Este proceso permite ingresar las notas de crédito recibidas de los proveedores, con la finalidad de actualizar la cuenta corriente del proveedor y registrar la transacción realizada.
Los distintos tipos de notas de crédito son definidos en el proceso Tipos de comprobante, donde se indican las características del comprobante.
Una nota de crédito de artículos podrá afectar el inventario. Si afecta stock o inventario (por ejemplo una devolución) generará el egreso de unidades correspondiente.
Una nota de crédito de artículos podrá descontar la cantidad a recibir de la factura a la cual se encuentre referenciada. Estos tipos de comprobante descuentan la cantidad a recepcionar de la factura, y son de utilidad en los casos en que el proveedor haya enviado una cantidad de mercadería menor a la facturada, pudiendo acordar con el mismo el no envío de la cantidad remanente.
Para más información consulte Notas de crédito que descuentan cantidad a recepcionar.
Si el tipo de comprobante ingresado indica que la nota de crédito descuenta cantidad a recepcionar de la factura, el sistema validará que:
- Se referencie como máximo a una sola factura.
- Que todos los artículos ingresados existan en el comprobante de referencia.
- Que no se repita el mismo artículo en diferentes líneas del comprobante.
- Que las cantidades ingresadas en la nota de crédito, no superen las cantidades pendientes de recepción de la factura.
En el caso de los artículos que lleven doble unidad de medida, el comparativo de cantidades lo hará siempre en la unidad de medida de control de stock definida en al maestro de artículos.
Datos a ingresar
A continuación se presentan los tópicos referidos a los datos ingresar en notas de crédito de artículos.
Encabezamiento
Los datos del encabezamiento tienen las mismas consideraciones que las citadas para facturas.
Tipo de Documento: el valor propuesto surge de la parametrización del proveedor, pero usted puede modificarlo. En ese caso, asigne al documento uno de los siguientes códigos para su identificacion ante el SII: 60 – Nota de crédito; 61 – Nota de crédito electrónica.
Si bien la condición de compra no tiene implicancia en el caso de notas de crédito, ya que no se calculan vencimientos, es conveniente ingresarla en forma correcta para la afectación a las estadísticas correspondientes. Es decir que la nota de crédito tendría la misma condición de compra que la factura que la origina.
Invoque la tecla <Alt + K> para consultar o modificar el tipo de transacción de venta, o sea, la caracterización de la venta por parte del vendedor.
Este dato tiene como finalidad, la de facilitar el registro y caracterización de los documentos recibidos.
En notas de crédito electrónicas, los valores posibles de selección son los siguientes:
| Opción |
Detalle a exhibir |
| 1 | Ventas del Giro |
| 2 | Venta de Activo Fijo |
| 3 | Venta de Bienes Raíces |
Si la nota de crédito no es electrónica, los valores posibles son los siguientes:
| Opción |
Detalle a exhibir |
| 1 | Ventas del Giro |
| 2 | Venta de Activo Fijo |
| 3 | Venta de Bienes Raíces |
| 4 | Emisión Nota de Crédito por Vale de Máquinas Registradora |
Tenga en cuenta que estará disponible si la fecha contable es posterior al 31/07/2017.
Comprobantes de referencia
Es posible aplicar la nota de crédito a una o más facturas de referencia. Para ello, una vez ingresado el número de la nota de crédito, se abre en forma automática la pantalla de comprobantes de referencia. Si no ingresa un comprobante de referencia, la nota de crédito podrá ser imputada con posterioridad mediante el proceso Imputación de comprobantes.
Si seleccionó uno o más comprobantes de referencia, una vez confirmados los totales del comprobante, se abre en forma automática la pantalla de imputación de comprobantes.
En esta ventana se exhiben los comprobantes de referencia elegidos y usted tiene la posibilidad de modificar el importe imputado así como también, agregar otros comprobantes de referencia.
El total de las imputaciones debe coincidir con el total de la nota de crédito.
Puede utilizar la tecla de función <F3> – Asigna Diferencia para designar la diferencia existente al último comprobante de referencia o distribuirla manualmente.
Los comprobantes exportados al módulo Central no están disponibles para su selección como comprobantes de referencia. Recuerde que los comprobantes de facturación exportados son aquellos cuyo pago se realiza en la casa central.
Factura con referencia de orden de compra
Si la factura por la que se hace la nota de crédito hace referencia a una orden de compra, al momento de generar la nota de crédito se repondrán las cantidades facturadas a la orden de compra.
Para que se repongan las cantidades facturadas a la orden de compra, el tipo de comprobante ‘Nota de crédito’ debe estar parametrizado de la siguiente manera:
Afecta stock = No
Actualiza cantidad a recepcionar de la factura = Si
Permite registrar diferencia de cambio = NO
Permite registrar únicamente importes de IVA = NO
Renglones
El ingreso de renglones para Notas de crédito de artículos se comporta de la misma manera que la detallada para ingreso de renglones de facturas de artículos.
Para más información consulte el ítem Ingreso de Renglones.
<Alt + P> Clasificación de Comprobantes (Artículos)
Esta opción se encontrará activa si tiene habilitado el parámetro Utiliza clasificación de comprobantes en Parámetros de Compras.
Al referenciar comprobantes el sistema propone la clasificación según se configura desde el campo Permite referenciar comprobantes desde Parámetros de Compras o desde los perfiles.
Invoque esta tecla de función para asignar una clasificación particular al artículo. Podrá seleccionar las clasificaciones que estén habilitadas para el comprobante. De este modo puede cambiar en los artículos la clasificación defecto asignada a todo el comprobante.
Para más información consulte el ítem Clasificación de comprobantes.
Imputación de comprobantes
Si seleccionó uno o más comprobantes de referencia, una vez confirmados los totales del comprobante, se abre en forma automática la pantalla de imputación de comprobantes.
En esta ventana se exhiben los comprobantes de referencia elegidos y usted tiene la posibilidad de modificar el importe imputado así como también, agregar otros comprobantes de referencia.
El total de las imputaciones debe coincidir con el total de la nota de crédito.
Puede utilizar la tecla de función <F3> – Asigna Diferencia para designar la diferencia existente al último comprobante de referencia o distribuirla manualmente.
Totales del comprobante
Una vez confirmado el ingreso de renglones, se exhibe una ventana con el detalle de los totales. Confirme o bien, modifique los valores en pantalla. Para más información, consulte el ítem Totales del comprobante en el proceso Ingreso de facturas.
Imputación contable
Dependiendo de cómo parametrizó el tratamiento de asientos, se presentará una ventana para modificar las imputaciones contables e imprimir el asiento y sus apropiaciones por centros de costo.
Se tienen en cuenta las mismas consideraciones que las citadas para las facturas.
Notas de crédito por diferencia de cambio
Si el código de comprobante corresponde a una diferencia de cambio, el sistema asume que la nota de crédito es en moneda corriente.
Estos comprobantes no tienen expresión en la cuenta moneda extranjera contable, ya que su finalidad es ajustar la cuenta en moneda corriente.
Notas de crédito de IVA
Si el tipo de comprobante ingresado indica que la nota de crédito registra sólo importes de IVA, el sistema requerirá los datos necesarios para registrar dicho comprobante.
En este caso, el total del comprobante coincide con el total de IVA ingresado. En un mismo comprobante se pueden registrar, si fuese necesario, distintas tasas de IVA.
Una vez finalizado el ingreso de datos, el sistema da opción a imprimir el comprobante correspondiente.
En el momento del alta del comprobante se guarda la auditoría de fecha , hora y usuario que generó el alta.
Además, para los comprobantes que permiten modificación, se guarda la fecha, hora y usuario que realizó la modificación.
Consulte la ficha de cada comprobante (desde Live) para acceder a la información de la auditoría de alta o modificación.