Registración de movimientos

Desde este proceso usted puede registrar en el sistema todas las variaciones que puede sufrir el bien a lo largo del tiempo.

Los tipos de movimientos posibles son: Activación, Adecuación, Ajuste por inflación, Baja, Baja por venta, Depreciación, Depreciación extraordinaria, Mejora, Revalúo, Transferencia.

Para poder ingresar al proceso de Regisración de movimientos usted tendrá que configurar los siguientes datos

Tiene que crear un Ejercicio en estado ‘Abierto’ para la fecha de carga de movimientos.
Configurar parámetros de puesta en marcha y carga inicial, parametrización contable y codificación automática de bienes desde Parámetros de Activo Fijo.
Crear Bienes.

Datos del movimiento

En esta sección se describen los datos comunes a todos los tipos de movimiento que se pueden realizar en el sistema.

Tipo: seleccione el tipo de movimiento que desea realizar. Este dato es de ingreso obligatorio. Según el tipo de movimiento seleccionado se completan los siguientes datos por defecto: Estado, Talonario, Concepto, Tipo de cotización.

Estado: por defecto muestra el estado inicial para el tipo de movimiento, usted puede modificarlo. Los estados posibles para un nuevo movimiento son: ‘Ingresado’ o ‘Definitivo’. Este dato es de ingreso obligatorio.

Talonario: por defecto muestra el talonario habitual seleccionado para el tipo de movimiento, usted puede modificarlo. Este dato es de ingreso obligatorio.

Número: este campo no es editable cuando usted ingresa un nuevo movimiento y el sistema lo genera en forma automática de acuerdo al talonario asociado al movimiento proponiendo el próximo número para el talonario. Una vez grabado el movimiento si el talonario permite editar el número de movimiento usted puede modificarlo. El sistema controla que no ingrese un número ya utilizado para el talonario. Este dato es de ingreso obligatorio.

Número interno: los movimientos tienen siempre una numeración interna correlativa, que se corresponde con el orden de carga. Este número no es modificable y el sistema lo asigna en forma automática cuando usted acepta o graba el movimiento.

Fecha: el sistema propone la fecha del sistema, pero es posible modificarla. Este dato es de ingreso obligatorio. El sistema controla que la fecha del movimiento, esté comprendida en el rango de vigencia de un ejercicio en estado ‘Abierto’.

Haga clic en el botón correspondiente para acceder al calendario.

Fecha anulación: este campo se habilita cuando usted quiere cambiar el estado del movimiento a ‘Anulado’. El sistema controla que la fecha de anulación sea mayor o igual a la fecha. Este dato es de ingreso obligatorio.
Haga clic en el botón correspondiente para acceder al calendario.
Haga clic en el botón correspondiente para consultar la lista de monedas de tipo ‘Alternativa’ o ‘Extranjeras’ utilizadas en el movimiento.
Por defecto el sistema propone el tipo de cotización habitual del tipo de movimiento. En caso de no tener informado el tipo de cotización habitual el sistema propone el tipo de cotización informado en la moneda. Si no existe la cotización para alguna de las monedas deberá informarla para poder grabar el movimiento.

Concepto: por defecto muestra el concepto habitual para el tipo de movimiento, usted puede modificarlo. Este dato es de ingreso opcional.

Datos contables del movimiento

El sistema puede generar asiento contable cuando tiene la información necesaria del tipo de valoración contable y además el movimiento tiene activada la marca Genera asiento.
Los tipos de movimientos que pueden generar asiento contable son los siguientes: Activación, Adecuación, Ajuste por inflación, Baja, Baja por venta, Depreciación, Depreciación extraordinaria, Mejora y Revalúo.

Genera asiento: por defecto se muestra habilitado y se activa según el tipo de movimiento seleccionado. Si este parámero está activo, se habilitan los siguientes datos: ‘Modelo de asiento’, ‘Fecha asiento’, ‘Fecha anulación del asiento’. Si este parámetro está desactivado estos campos se muestran deshabilidados. Si se trata de un nuevo movimiento.

Modelo de asiento: si está activo el parámetro Genera asiento, este campo muestra por defecto el modelo de asiento habitual asociado al tipo de movimiento. Si está activo en el tipo de movimiento el parámetro Edita asiento entonces es posible modificar el modelo de asiento. Es un campo de ingreso obligatorio.

Fecha asiento: si está activo el parámetro Genera asiento, este campo muestra por defecto la fecha del sistema. Usted puede modificarla. Es un campo de ingreso obligatorio. El sistema controla que la fecha del asiento sea mayor o igual a la fecha del movimiento.

Fecha anulación: este campo se habilita cuando se cambia el estado del movimiento a ‘Anulado’ y por defecto propone la misma fecha del asiento. Usted puede modificarla. Es un campo de ingreso obligatorio. El sistema controla que la fecha de anulación del asiento sea mayor o igual a la fecha de anulación del movimiento.

Más información:

Si en Parámetros de Activo Fijo se activa la marca Genera asiento en el ingreso de movimientos usted tiene la posibilidad de ir consultando el asiento a medida que ingresa los renglones de bienes.
Si este parámetro está desactivado no se puede consultar el asiento contable hasta que se genere el asiento desde el proceso de Generación de asientos contables de Activo Fijo.
Si en Parámetros de Activo Fijo se activa la marca Respeta definición del modelo de asiento, usted no tiene la posibilidad de modificar la estructura del asiento definida en el asiento modelo. Puede informar el detalle de auxiliares.
Desde el botón correspondiente puede configurar la apertura automática, puede configurar para el ingreso de un nuevo movimiento la apertura de la pantalla de asiento en forma automática.
Puede consultar el asiento de registración <Ctrl + S> o el asiento de anulación <Ctrl + N> generado para el movimiento.
Puede consultar información de control acerca del ingreso y la última modificación del asiento de registración <Ctrl + U + 1> o de anulación <Ctrl + U + 2> del movimiento. Para cada situación, se exhibe el usuario, fecha y terminal en la que se realizó la operación.
Si se trata de un asiento exportado a Contabilidad o a otro sistema, se exhiben otros datos referidos al origen de la exportación (origen, número de lote de exportación, usuario, fecha y terminal).
Los tipos de movimientos que no pueden generar asiento son: Transferencia y Cambio de método de depreciación. En este caso en la pantalla de Registración de movimientos se muestran deshabilitados.

Datos de los renglones del asiento
Los datos se exhiben en formato grilla, de acuerdo a la definición del modelo de asiento y de los bienes ingresados en el movimiento podrán existir más o menos líneas.
Al pie de la grilla, se exhibe la suma de los importes en la columna «Debe», la suma de los importes en la columna «Haber» y la diferencia entre ambas.
Cada renglón se compone de los siguientes datos:

Número: es el número de renglón del asiento. Este dato no es editable.

Código de cuenta: ingrese o seleccione el código de cuenta contable. Este dato es de ingreso obligatorio. En caso de poder editar la cuenta o de poder agregar más renglones usted puede seleccionar una cuenta contable habilitada para el módulo de Activo Fijo.

Descripción de cuenta: este dato se completa automáticamente al completar la columna «Código de cuenta».

Debe / Haber: por defecto el importe se completará automáticamente de acuerdo al movimiento. Usted puede editar el importe. El sistema realiza los siguientes controles: el asiento deberá tener dos líneas como mínimo, el asiento deberá balancear, no se permite ingresar importes negativos, ni dejar renglones con importe en cero, los importes del asiento deben coincidir con los valores ingresados en el movimiento. El ingreso de este dato es obligatorio.
Si ingresa el importe en la columna «Debe», se deshabilita la edición de la columna «Haber» y viceversa.
Haga clic en el botón correspondiente para abrir la calculadora.

Auxiliares: el valor de este campo depende de la definición del parámetro Usa auxiliares contables en la cuenta contable.

Si para la terminal activa la Apertura automática de auxiliares, al ingresar el importe para la cuenta seleccionada y presionando <Enter>, se abrirá en forma automática la pantalla de auxiliares y subauxiliares contables para agilizar su imputación.
Haga clic en el botón correspondiente para ingresar o consultar las imputaciones a auxiliares y subauxiliares contables de la cuenta contable en la que está posicionado. Las imputaciones pueden ser manuales o bien, basadas en reglas de apropiación automáticas asociadas a la cuenta – tipo de auxiliar.
Es posible ingresar el Porcentaje y que se calcule en forma automática el Importe, o viceversa. Si la imputación a auxiliares contables queda pendiente por el total del importe de la línea o renglón del asiento, el Porcentaje será igual a 100% para el auxiliar ‘Sin Asignar’.
Usted puede seleccionar una regla de apropiación, puede elegir una regla que esté habilitada para el módulo Activo Fijo.

Leyenda: el sistema exhibe la leyenda definida en el modelo de asiento, será posible modificarla.

Detalle de auxiliares

Auxiliares: el valor de este campo depende de la definición del parámetro Usa auxiliares contables en la cuenta contable.

Si para la terminal activa la Apertura automática de auxiliares, al ingresar el importe para la cuenta seleccionada y presionando <Enter> se abrirá en forma automática la pantalla de auxiliares y subauxiliares contables para agilizar su imputación.
Haga clic en el botón correspondiente para ingresar o consultar las imputaciones a auxiliares y subauxiliares contables de la cuenta contable en la que está posicionado. Las imputaciones pueden ser manuales o bien, basadas en reglas de apropiación automáticas asociadas a la cuenta – tipo de auxiliar.
Es posible ingresar el Porcentaje y que se calcule en forma automática el Importe, o viceversa. Si la imputación a auxiliares contables queda pendiente por el total del importe de la línea o renglón del asiento, el Porcentaje será igual a 100% para el auxiliar ‘Sin Asignar’.
En la asignación de reglas el sistema prioriza la definición realizada en el bien o en el modelo de asiento, y en última instancia asigna la definición de reglas del módulo Procesos generales.

Renglones del movimiento

En esta grilla muestra el detalle del movimiento. De acuerdo al tipo de movimiento seleccionado se muestran más o menos columnas.
Se muestran las columnas habilitadas con otro color de fondo.
No es posible grabar un movimiento sin renglones.
A continuación puede consultar la ayuda según el tipo de movimiento interno.

Activación
Este movimiento será el inicial para todo bien independientemente que deprecie o no.

Datos del bien:

Número: es el número de renglón del movimiento. Este dato no es editable.

Código de bien: ingrese o seleccione el código de bien. Este dato es de ingreso obligatorio.

Haga clic en el botón correspondiente para acceder al seleccionador de bienes para asignar bienes al movimiento.

Descripción de bien: este dato se completa automáticamente al completar la columna «Código de bien».

Moneda: se muestra la moneda asociada al bien. Este dato no es editable.

Valor: se muestra el valor ingresado para el bien en la moneda asociada al bien. Este dato no es editable.

Datos para cada valoración:

Valor origen: el sistema propone el valor ingresado para la moneda del bien convertido a la moneda del tipo de valoración. Usted no puede modificar el valor para el tipo de valoración que contabiliza en Parámetros de Activo Fijo. Para el resto de las valoraciones es posible modificar el valor propuesto por el sistema.

Nota

Si la moneda del bien corresponde a dólares (moneda alternativa) y la moneda del tipo de valoración es pesos (moneda base), entonces toma el valor en la moneda del bien y lo multiplica por la cotización de la moneda, y le asigna el resultado al valor origen del tipo de valoración.
El sistema valida que la fecha del movimiento de ‘Activación’ no puede ser menor a la fecha de compra del bien.
Al grabar el movimiento se actualiza la fecha de activación en el bien y los saldos del bien.

Reemplazo del bien: puede indicar si el nuevo bien reemplaza a otro bien que fue dado de baja.

Movimiento de reemplazo: usted puede asociar el movimiento de baja realizado en el sistema del bien reemplazado.

Movimiento de activación para informar el saldo inicial del bien
Para poder ingresar bienes con carga inicial es necesario completar los datos para la puesta en marcha en Parámetros de Activo Fijo.
Este movimiento se puede ingresar en forma automática con la carga de un nuevo bien con el parámetro Carga inicial activado, o desde la Registración de movimientos.
Haga clic en el botón correspondiente para poder ingresar un movimiento de carga inicial.
En este caso se muestran para la moneda del bien y para cada tipo de valoración, el valor origen y la depreciación acumulada a la fecha de saldo inicial.
Se recomienda no generar asiento si ya está implementado el módulo Contabilidad, para no duplicar los saldos contables.
Si el tipo de movimiento es de ‘Carga inicial’, toma el tipo de movimiento y la fecha del movimiento de Parámetros de Activo Fijo, y sólo puede ingresar los bienes pendiente de inicializar en el sistema y son de carga inicial.
El comportamiento de este movimiento es similar al movimiento de ‘Activación’.

Nota

Este tipo de movimiento definido para carga inicial no se habilita para un movimiento de activación sin carga inicial. Su uso es exclusivo para informar carga inicial.

Adecuación
Las columnas a completar en los renglones del movimiento son aquellas que están habilitadas y tienen un color de fondo distinto que blanco.
El ingreso de un tipo de comprobante de adecuación permite actualizar los valores de los bienes a moneda homogénea en caso que el proceso de ajuste por inflación se haya realizado por fuera del sistema y se requiera incorporar los valores de los bienes actualizados.
Se permite actualizar el valor del bien, la depreciación acumulada y el valor residual. Opcionalmente y como información para generar la registración contable, se detallan los importes de ajuste correspondiente al bien y a las depreciaciones acumuladas adecuadas.
A partir de la carga de un movimiento de adecuación todas aquellas registraciones posteriores que se vinculen al bien tomarán como base, el nuevo valor origen y el importe acumulado de depreciación adecuado.

Datos del bien:

Número: es el número de renglón del movimiento. Este dato no es editable.

Código de bien: ingrese o seleccione el código de bien. Este dato es de ingreso obligatorio.
Haga clic en el botón correspondiente para acceder al seleccionador de bienes para asignar bienes al movimiento.

Descripción de bien: este dato se completa automáticamente al completar la columna «Código de bien».

Moneda: se muestra la moneda asociada al bien. Este dato no es editable.

Valor del bien adecuado: ingrese el valor actualizado del bien que contempla el valor de origen con sus movimientos de mejora y/o revalúo, si los hubiere, más el ajuste por inflación generados por dichos importes. Debe ser un valor positivo, no puede ser cero. Esta columna se habilita si el ingreso es en ‘Moneda del bien’.

Depreciación acumulada adecuada: ingrese el valor actualizado del acumulado por depreciaciones del bien, de movimientos de depreciaciones extraordinarias existentes y el ajuste por inflación correspondiente a ambos . Debe ser un valor positivo. Esta columna se habilita si el ingreso es en ‘Moneda del bien’.

Valor residual adecuado: ingrese el valor actualizado del valor residual del bien, el cual debe ser la diferencia entre el valor de origen adecuado y el de depreciaciones acumuladas adecuadas. Debe ser un valor positivo. Esta columna se habilita si el ingreso es en ‘Moneda del bien’.

Valor ajuste del bien adecuado: ingrese el importe que corresponde al ajuste realizado sobre el valor de origen del bien, a través de este dato el sistema podrá procesar el asiento contable relacionado al movimiento. El importe debe ser distinto de 0.

Valor ajuste de depreciación acumulada adecuada: ingrese el importe que corresponde al ajuste realizado sobre el valor de depreciación acumulada del bien, a través de este dato el sistema podrá procesar el asiento contable relacionado al movimiento. El importe debe ser distinto de 0.

Si alguno de las valoraciones asociadas al bien y que deprecia tiene asociado el método interno de depreciación por capacidad de producción, se habilitan las siguientes columnas.

Medida: seleccione una unidad de medida para el bien habilitada para el módulo Activo Fijo.

Cantidad: ingrese la cantidad de capacidad de producción del bien.

Datos para cada valoración:

Por cada valoración habilitada corresponde asignar valor a los siguientes campos.

Depreciación acumulada adecuada: ingrese el valor actualizado del acumulado por depreciaciones del bien, de movimientos de depreciaciones extraordinarias existentes y el ajuste por inflación correspondiente a ambos. Debe ser un valor positivo. Esta columna se habilita si el ingreso es en ‘Moneda del bien’.

Si la valoración asociada al bien, deprecia y además tiene asignado un método de depreciación interno ‘Lineal’ se habilitan las siguientes columnas:

Unidad vida útil: el sistema muestra la unidad ‘Meses’. Este dato no se puede modificar.

Vida útil: por defecto se propone la vida útil residual del bien. Puede modificar este dato. El sistema controla que la vida útil del revalúo no supere la vida útil del bien al momento de la activación.

Tenga en cuenta:

No se puede ingresar valores negativos.
La grabación de este movimiento actualiza el saldo del bien.
El sistema valida que la fecha del movimiento de la ‘Adecuación’ sea posterior a la fecha de compra y a la fecha de activación del bien.
El sistema valida que los bienes asignados para el tipo de movimiento se ajustan por inflación y tengan un índice asociado.
Solo es posible asignar bienes para adecuar si su valor residual es mayor a cero al momento de la registración del movimiento.

Ajuste por inflación
Usted no puede ingresar un movimiento de ajuste por inflación desde Registración de movimientos.
El ingreso de este movimiento se realiza desde el proceso Ajuste por inflación de Activo Fijo, se genera siempre en estado ‘Definitivo’.
Este movimiento afecta a los saldos de las valoraciones, no afecta a los saldos en moneda del bien.
Todos los valores que se muestran a continuación son el resultado de la diferencia del valor histórico y el valor ajustado por el coeficiente de actualización.

Datos del bien:

Número: es el número de renglón del movimiento. Este dato no es editable.

Código de bien: ingrese o seleccione el código de bien. Este dato es de ingreso obligatorio.

Descripción de bien: este dato se completa automáticamente al completar la columna «Código de bien».

Datos para cada valoración:

Valor origen: muestra el ajuste del valor origen del bien para la valoración. Este dato no es editable.

Valor mejora: muestra el ajuste del valor mejora del bien para la valoración. Este dato no es editable.

Valor revalúo: muestra el ajuste del valor revalúo del bien para la valoración. Este dato no es editable.

Depreciación: muestra el ajuste de la depreciación del bien para la valoración. Este dato no es editable.

Depreciación acumulada: muestra el ajuste de la depreciación acumulada del bien para la valoración. Este dato no es editable.

Resultado: muestra el ajuste del resultado de la baja del bien para la valoración. Este dato no es editable.

Usted no puede modificar el contenido de los renglones de este movimiento generado automáticamente.
Puede modificar los datos contables.
Puede anularlo en caso que el movimiento lo considere incorrecto. Una vez que el movimiento está en estado ‘Anulado’, usted puede eliminar el movimiento.

Baja
En este tipo de movimiento, se habilitan todos los datos de cabecera y los datos contables, usted puede ingresar un movimiento de baja para reflejar las siguientes situaciones: baja total del bien por incendio, robo, extravío, o cualquier otra situación que hace a la pérdida del bien.
En caso que la pérdida del bien sea parcial, usted no puede dar de baja una parte del bien, para eso deberá utilizar un movimiento de revalúo ingresando un valor negativo para el bien.
Las columnas a completar en los renglones del movimiento son aquellas que están habilitadas y tienen un color de fondo distinto al blanco.
Una vez dado de baja el bien en el sistema, no se pueden realizar otras operaciones incluyendo ese bien, primero debe calcular las depreciaciones pendientes y luego debe dar de baja el bien.

Datos del bien:

Número: es el número de renglón del movimiento. Este dato no es editable.

Código de bien: ingrese o seleccione el código de bien. Este dato es de ingreso obligatorio.

Haga clic en el botón para acceder al seleccionador de bienes para asignar bienes al movimiento.

Descripción de bien: este dato se completa automáticamente al completar la columna «Código de bien».

Moneda: se muestra la moneda asociada al bien. Este dato no es editable.

Valor: se muestra el valor origen en la moneda del bien. Este dato no es editable.

Depreciación acumulada: se muestra el valor de las depreciaciones acumuladas en la moneda del bien. Este dato no es editable.

Resultado: el sistema calcula la diferencia entre las dos columnas anteriores, valor y depreciación acumulada. Este dato no es editable.

Datos para cada valoración:

Valor origen: se muestra el valor origen para la valoración del bien. Este dato no es editable.

Depreciación acumulada: se muestra las depreciaciones acumuladas para la valoración del bien. Este dato no es editable.

Resultado: el sistema calcula la diferencia entre las dos columnas anteriores, valor origen y depreciación acumulada. Este dato no es editable.

Si usted tiene asegurado el bien, y la baja del bien está cubierta por este seguro, usted puede incorporar esta información en el movimiento de baja.

Valor asegurado: el sistema verifica si el bien está asegurado y propone por defecto el valor asegurado que está guardado en el bien. En caso de no contar con esta información usted puede ingresarla manualmente.

La grabación de este movimiento actualiza el saldo del bien.
El sistema valida que la fecha del movimiento de ‘Baja’ sea posterior a cualquier otro movimiento registrado en el sistema para el bien.

Baja por venta
En este tipo de movimiento, se habilitan todos los datos de cabecera y los datos contables, usted puede ingresar un movimiento de baja por venta para reflejar la baja del bien cuando se vende. La baja del bien es total. Usted puede informar los datos de la factura de venta en forma manual, ingresando los datos del cliente, los datos del comprobante de venta, la moneda y el precio de venta.
Las columnas a completar en los renglones del movimiento son aquellas que están habilitadas y tienen un color de fondo distinto al blanco.
Una vez dado de baja el bien en el sistema no se pueden realizar otras operaciones incluyendo ese bien, primero debe calcular las depreciaciones pendientes y luego debe dar de baja el bien.