Información para análisis de gestión

Los datos de un modelo de análisis de gestión son:

Código de modelo: es la identificación de un modelo en particular. Será la clave para elegir un modelo al generar informes de análisis.

Descripción: sirve para describir sintéticamente el contenido del modelo que se define.

Título del informe: el contenido de este campo será el título del informe.

Conceptos a considerar: cada renglón que se incluya, será una línea en el reporte de análisis de gestión.

Para cada renglón usted debe indicar:

Origen: debe indicar de dónde proviene la información. Las opciones son: ‘Varios’, ‘Contabilidad’, ‘Tesorería’ y ‘Agrupaciones de Tesorería’.

Bajo la opción ‘Varios’ podrá elegir entre una serie de alternativas fijas, todas ellas tomadas de los módulos Ventas y Proveedores / Compras. Eligiendo Tesorería o Contabilidad, podrá hacer referencia a cualquier cuenta de esos módulos. Eligiendo ‘Agrupaciones de Tesorería’ podrá elegir una agrupación de cuentas del módulo Tesorería.

Código: según lo indicado en el campo Origen debe elegir una de las ocho opciones de ‘Varios’, o indicar cuentas de Tesorería o de Contabilidad, o bien agrupaciones de Tesorería. Automáticamente se exhibirá la descripción de dicho código.

Las opciones que brinda el origen ‘Varios’ son:

  1. Ventas contado.
  2. Ventas cuenta corriente.
  3. Cobranzas cuenta corriente.
  4. Cobranzas cuenta documento.
  5. Compras contado.
  6. Compras cuenta corriente.
  7. Pagos cuenta corriente.
  8. Pagos cuenta documento.

Comportamiento en el modelo: si incluye cuentas o agrupaciones de Tesorería o cuentas de Contabilidad el sistema obtiene dos importes para cada período: las Sumas del Debe (sumatoria de todas las imputaciones de tipo débito de la cuenta o agrupación) y las Sumas del Haber (sumatoria de todas las acreditaciones de la cuenta o agrupación). Usted puede decidir, dependiendo del tipo de análisis que desea realizar, si dichos importes deben sumar en el reporte (signo positivo), restar (signo negativo), o no incluirlos.

Ejemplo 1

En este caso, se incluyen dos cuentas de resultado positivo (con saldo acreedor) y una de resultado negativo (con saldo deudor).

Origen Código Descripción Sumas del Debe Sumas del Haber
Contabilidad 4001 Ventas XXXXX Restan Suman
Contabilidad 5002 Ventas ZZZZZ Restan Suman
Contabilidad 5007 Gastos MMMM Restan Suman

Informe:

PER. 1 PER. 2 PER. 3 TOTALES
4001 Ventas XXXXX 100 200 150 450
5002 Ventas ZZZZZ 200 300 400 900
5007 Gastos MMMM (80) (50) (90) (220)
TOTALES 220 450 460 1130

Ejemplo 2

En este caso, se incluyen sólo cuentas de gastos (resultado negativo, con saldo deudor) y se quieren totalizar.

Origen Código Descripción Sumas del Debe Sumas del Haber
Contabilidad 5009 Gastos XXXXX Suman Restan
Contabilidad 5010 Gastos ZZZZZ Suman Restan
Contabilidad 5011 Gastos YYYYY Suman Restan

Informe:

PER. 1 PER. 2 PER. 3
5009 Gastos XXXXX 150 100 200
5010 Gastos ZZZZZ 200 300 300
5011 Gastos YYYYY 100 40 80
TOTALES 450 440 580

Las opciones que no surgen de Contabilidad o de Tesorería (es decir las de Ventas y Proveedores / Compras) siempre toman el mismo signo para el reporte y es el siguiente:

1. Ventas contado Suman
2. Ventas cuenta corriente Suman
3. Cobranzas cuenta corriente Suman
4. Cobranzas cuenta documento Suman
5. Compras contado Restan
6. Compras cuenta corriente Restan
7. Pagos cuenta corriente Restan
8. Pagos cuenta documento Restan

La flexibilidad de tomar con un signo determinado cada tipo de imputación según la cuenta de Contabilidad o de Tesorería, le permite establecer diversos modelos para controlar o analizar de diferente manera la información. Ya que admite tener en cuenta el saldo (incluyendo las sumas del Debe y del Haber) o sólo un tipo de suma, dándole el signo a voluntad, según el resultado que se persigue y el tipo de cuenta.

Nota
Es útil para controles cruzados, análisis de imputaciones contra comprobantes, análisis de cuentas puente, etc.
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