Notas de crédito de artículos

Los datos del encabezamiento tienen las mismas consideraciones que las citadas para facturas.

Si bien la condición de compra no tiene implicancia en el caso de notas de crédito, ya que no se calculan vencimientos, es conveniente ingresarla en forma correcta para la afectación a las estadísticas correspondientes. Es decir que la nota de crédito tendría la misma condición de compra que la factura que la origina.

Invoque la tecla de función <Alt + O> para asignar una clasificación a todo el comprobante (la misma se asignará por defecto a todos los renglones).
Esta opción se encontrará activa si tiene habilitado el parámetro Utiliza clasificación de Comprobantes en Parámetros de Compras, y a su vez clasifica facturas.
Podrá visualizar sólo los códigos de clasificación configurados para el tipo de comprobante, y que se encuentren a su vez habilitados y vigentes.
Al facturar, el sistema propone la clasificación habitual para facturas (configurada en Parámetros de Compras). Usted podrá modificarla por otra que se encuentre habilitada para este comprobante, presionando la tecla de función <Alt + O>.
Usted puede parametrizar que el sistema valide el ingreso de una clasificación en forma obligatoria en el comprobante que se está generando. Para ello debe configurar en Parámetros de Compras el campo Clasifica comprobantes.
Usted puede clasificar o corregir una clasificación realizada, desde el proceso Modificación de comprobantes o Reclasificación de comprobantes.

Para más información consulte el ítem Clasificación de comprobantes.

Es posible aplicar la nota de crédito a una o más facturas de referencia. Para ello, una vez ingresado el número de la nota de crédito, se abre en forma automática la pantalla de comprobantes de referencia. Si utiliza el circuito de control de diferencias, elija entre una de las siguientes opciones: ‘Sin Diferencias’ o bien, ‘Con Diferencias’, para filtrar los comprobantes a seleccionar. Para más información consulte Circuito de facturas con diferencias.
Utilice la opción ‘Sin Diferencias’ si las facturas a referenciar no presentaron diferencia por precio o por cantidad durante su ingreso, o bien, si usted no utiliza el parámetro general Controla comprobantes con diferencias (en estos casos, si usted consulta esos comprobantes, el campo Diferencia es igual a ‘N’).
Utilice la opción ‘Con Diferencias’ para resolver, mediante la emisión de una nota de crédito, las diferencias por precio o por cantidad originadas en el momento de ingresar las facturas de referencia (en este caso, si usted consulta esos comprobantes, el campo Diferencia es igual a ‘S’).
Cabe aclarar que si ingresa una nota de crédito imputada a una factura con diferencias por cantidad, esta nota de crédito no debe descargar stock, ya que la cantidad que grabó el sistema al ingresar la factura fue la «cantidad recibida» que ingresó el operador. De lo contrario, quedará mal el stock. Si no ingresa un comprobante de referencia, la nota de crédito podrá ser imputada con posterioridad mediante el proceso Imputación de comprobantes.

Tenga en cuenta que, en caso de hacer referencia a una factura que posea al menos un renglón con cantidad en negativo, la función de la nota de crédito es revertir la factura tal cual como fue generada sin permitir su modificación, pudiendo generar una nota de crédito por factura.

Factura con referencia de orden de compra

Si la factura por la que se hace la nota de crédito hace referencia a una orden de compra, al momento de generar la nota de crédito se repondrán las cantidades facturadas a la orden de compra.
Para que se repongan las cantidades facturadas a la orden de compra, el tipo de comprobante ‘Nota de crédito’ debe estar parametrizado de la siguiente manera:

Afecta stock = No
Actualiza cantidad a remitir de la factura = Si
Permite registrar diferencia de cambio = NO
Permite registrar únicamente importes de IVA = NO

Esta opción se encontrará activa si tiene habilitado el parámetro Utiliza clasificación de comprobantes en Parámetros de Compras.
Al referenciar comprobantes el sistema propone la clasificación según se configura desde el campo Permite referenciar comprobantes desde Parámetros de Compras o desde los perfiles.
Invoque esta tecla de función para asignar una clasificación particular al artículo. Podrá seleccionar las clasificaciones que estén habilitadas para el comprobante. De este modo puede cambiar en los artículos la clasificación defecto asignada a todo el comprobante.
Para más información consulte el ítem Clasificación de comprobantes.

Si seleccionó uno o más comprobantes de referencia, una vez confirmados los totales del comprobante, se abre en forma automática la pantalla de imputación de comprobantes.
En esta ventana se exhiben los comprobantes de referencia elegidos y usted tiene la posibilidad de modificar el importe imputado así como también, agregar otros comprobantes de referencia.
El total de las imputaciones debe coincidir con el total de la nota de crédito.
Puede utilizar la tecla de función <F3> – Asigna Diferencia para designar la diferencia existente al último comprobante de referencia o distribuirla manualmente.

Dependiendo de cómo parametrizó el tratamiento de asientos, se presentará una ventana para modificar las imputaciones contables e imprimir el asiento y sus apropiaciones por centros de costo.
Se tienen en cuenta las mismas consideraciones que las citadas para las facturas. Para ingresar notas de crédito por diferencia de cambio o notas de crédito de IVA, debe trabajar con la opción Notas de crédito de conceptos.

Si en el proceso Parámetros de Compras usted indicó que cumple con la RG 1361, debe completar los siguientes datos, que se toman por defecto de la ficha del proveedor.

Emitido por controlador fiscal: indique si el comprobante recibido fue emitido por controlador fiscal.

Tipo de comprobante: en base a la información ingresada en la ficha del proveedor y a los datos del comprobante, el sistema propondrá el tipo de comprobante de acuerdo a la clasificación de la RG 1361. Si no está de acuerdo con esta clasificación, puede ingresar el valor que considere correcto.

CAI y Fecha de vencimiento del talonario: si el proveedor es responsable inscripto, puede especificar el CAI y la fecha de vencimiento del talonario que figura al pie del comprobante.

Consideraciones para notas de crédito

La clasificación de la información para SIAp – IVA se comporta de la misma manera que la detallada para las facturas.
Los comprobantes de crédito que no se registren en el libro IVA no serán incluidos en el informe para SIAp – IVA.
Los comprobantes de sólo IVA o por diferencia de cambio quedan como ‘Sin Clasificar’.
En el caso de aquellas notas de crédito que se ingresan por sólo IVA, el detalle para SIAp – IVA estará formado por tantos registros como alícuotas se hayan ingresado en el comprobante, clasificados como ‘Sin Clasificar’ y con el importe de IVA correspondiente.

Si usted recibe un comprobante electrónico de su proveedor, complete los datos correspondientes al número de Código de Autorización Electrónico (CAE) y su fecha de vencimiento.
Si corresponde, ingrese en el campo Crédito fiscal no computable, el / los código(s) informado(s) por la AFIP a su proveedor, representativo(s) de la(s) irregularidad(es) observada(s). En tanto que en el campo Motivos es posible ingresar la leyenda correspondiente a cada código informado.
Si el comprobante electrónico recibido incluye uno o más códigos de crédito fiscal no computable, tenga en cuenta que según la RG 2177, el impuesto discriminado en el comprobante no podrá computarse como crédito fiscal del Impuesto al Valor Agregado.

Si usted está alcanzado por la ley 27440 y recibe comprobantes MiPyMEs debe identificar estos tipos de comprobantes según el comprobante RG3685.
Al ingresar y seleccionar un código del tipo MiPyMEs, el sistema realizará algunas verificaciones:

• La nota de crédito debe tener informado un solo comprobante de referencia.
• El comprobante de referencia debe ser del tipo MiPymes.