Los datos de un modelo de análisis de gestión son:
Código de modelo: es la identificación de un modelo en particular. Será la clave para elegir un modelo al generar informes de análisis.
Descripción: sirve para describir sintéticamente el contenido del modelo que se define.
Título del informe: el contenido de este campo será el título del informe.
Conceptos a considerar: cada renglón que se incluya, será una línea en el reporte de análisis de gestión.
Para cada renglón usted debe indicar:
Origen: debe indicar de dónde proviene la información. Las opciones son: ‘Varios’, ‘Contabilidad’, ‘Tesorería’ y ‘Agrupaciones de Tesorería’.
Bajo la opción ‘Varios’ podrá elegir entre una serie de alternativas fijas, todas ellas tomadas de los módulos Ventas y Proveedores / Compras. Eligiendo Tesorería o Contabilidad, podrá hacer referencia a cualquier cuenta de esos módulos. Eligiendo ‘Agrupaciones de Tesorería’ podrá elegir una agrupación de cuentas del módulo Tesorería.
Código: según lo indicado en el campo Origen debe elegir una de las ocho opciones de ‘Varios’, o indicar cuentas de Tesorería o de Contabilidad, o bien agrupaciones de Tesorería. Automáticamente se exhibirá la descripción de dicho código.
Las opciones que brinda el origen ‘Varios’ son:
- Ventas contado.
- Ventas cuenta corriente.
- Cobranzas cuenta corriente.
- Cobranzas cuenta documento.
- Compras contado.
- Compras cuenta corriente.
- Pagos cuenta corriente.
- Pagos cuenta documento.
Comportamiento en el modelo: si incluye cuentas o agrupaciones de Tesorería o cuentas de Contabilidad el sistema obtiene dos importes para cada período: las Sumas del Debe (sumatoria de todas las imputaciones de tipo débito de la cuenta o agrupación) y las Sumas del Haber (sumatoria de todas las acreditaciones de la cuenta o agrupación). Usted puede decidir, dependiendo del tipo de análisis que desea realizar, si dichos importes deben sumar en el reporte (signo positivo), restar (signo negativo), o no incluirlos.
Ejemplo 1
En este caso, se incluyen dos cuentas de resultado positivo (con saldo acreedor) y una de resultado negativo (con saldo deudor).
| Origen | Código | Descripción | Sumas del Debe | Sumas del Haber |
|---|---|---|---|---|
| Contabilidad | 4001 | Ventas XXXXX | Restan | Suman |
| Contabilidad | 5002 | Ventas ZZZZZ | Restan | Suman |
| Contabilidad | 5007 | Gastos MMMM | Restan | Suman |
Informe:
| PER. 1 | PER. 2 | PER. 3 | TOTALES | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 4001 | Ventas XXXXX | 100 | 200 | 150 | 450 |
| 5002 | Ventas ZZZZZ | 200 | 300 | 400 | 900 |
| 5007 | Gastos MMMM | (80) | (50) | (90) | (220) |
| TOTALES | 220 | 450 | 460 | 1130 | |
Ejemplo 2
En este caso, se incluyen sólo cuentas de gastos (resultado negativo, con saldo deudor) y se quieren totalizar.
| Origen | Código | Descripción | Sumas del Debe | Sumas del Haber |
|---|---|---|---|---|
| Contabilidad | 5009 | Gastos XXXXX | Suman | Restan |
| Contabilidad | 5010 | Gastos ZZZZZ | Suman | Restan |
| Contabilidad | 5011 | Gastos YYYYY | Suman | Restan |
Informe:
| PER. 1 | PER. 2 | PER. 3 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5009 | Gastos XXXXX | 150 | 100 | 200 |
| 5010 | Gastos ZZZZZ | 200 | 300 | 300 |
| 5011 | Gastos YYYYY | 100 | 40 | 80 |
| TOTALES | 450 | 440 | 580 | |
Las opciones que no surgen de Contabilidad o de Tesorería (es decir las de Ventas y Proveedores / Compras) siempre toman el mismo signo para el reporte y es el siguiente:
| 1. Ventas contado | Suman |
| 2. Ventas cuenta corriente | Suman |
| 3. Cobranzas cuenta corriente | Suman |
| 4. Cobranzas cuenta documento | Suman |
| 5. Compras contado | Restan |
| 6. Compras cuenta corriente | Restan |
| 7. Pagos cuenta corriente | Restan |
| 8. Pagos cuenta documento | Restan |
La flexibilidad de tomar con un signo determinado cada tipo de imputación según la cuenta de Contabilidad o de Tesorería, le permite establecer diversos modelos para controlar o analizar de diferente manera la información. Ya que admite tener en cuenta el saldo (incluyendo las sumas del Debe y del Haber) o sólo un tipo de suma, dándole el signo a voluntad, según el resultado que se persigue y el tipo de cuenta.