Cash Flow

Se presentan algunos ejemplos sencillos para que usted se familiarice con la definición de modelos. Las variantes son muchas. Depende de las distintas vistas que desee obtener con los datos disponibles.

El modelo comparativo debe contener una o varias comparaciones diferentes parametrizadas. Este proceso permite actualizar las comparaciones que forman parte de un modelo.

Para definir una comparación intervienen dos conjuntos de datos:

Componentes proyectados

Datos que surgen de la proyección almacenada de Cash flow.

Componentes reales

Datos que surgen de la realidad histórica contenida en los módulos de Tango.

Los Componentes Proyectados son un subconjunto de los conceptos que se permiten incluir al definir un modelo de cash flow:

1. Cuentas corrientes deudoras
2. Cuentas documento deudoras
5. Otros ingresos
7. Cuentas corrientes acreedoras
8. Cuentas documento acreedoras
9. Otros egresos

En cada comparación debe incluir uno o varios de estos ítems. Si son varios, la acumulación es la que finalmente se comparará contra otro conjunto de componentes reales.

Los Componentes Reales son los mismos que puede elegir para un modelo de análisis de gestión, es decir, cuentas de Contabilidad, cuentas o agrupaciones de Tesorería o una serie de conceptos fijos que surgen de los módulos Ventas o Proveedores / Compras.

Las comparaciones tienen un número y dos conjuntos de datos asociados. El número dará el ordenamiento en el informe comparativo.

Comando Agregar

A continuación, explicamos cómo se actualizan las comparaciones de un modelo.

1. Elija un código de modelo (debe estar previamente cargado).
2. Asigne un número a la comparación.
3. Elija componentes entre las posibles opciones para Componentes Proyectados.
   Una vez cargados, con <F10> pasa a la parte inferior para cargar la contracuenta de comparación.
4. Elija componentes entre las posibles opciones para Componentes Reales.
   Una vez cargados, con <F10> se confirma toda la comparación.

Para más información sobre modelos comparativos, consulte el ítem Modelos comparativos.

Sector de componentes proyectados

Puede elegir varios ítems de la siguiente lista, con una restricción: no puede mezclar los de tipo ‘Ingreso’ con los de tipo Egreso para sumar en una misma comparación. Es decir que puede agrupar ítems asociados a 1, 2, 5 o bien a 7, 8, 9. Dentro de un mismo modelo, un ítem debe estar en sólo una comparación. Si desea comparar con diferentes cosas por separado, usted debería crear otro modelo comparativo.

Componentes de Ingreso

1 – Cuentas corrientes deudoras
2 – Cuentas documento deudoras
5 – Otros ingresos

Componentes de Egreso

7 – Cuentas corrientes acreedoras
8 – Cuentas documento acreedoras
9 – Otros egresos

Cuando usted selecciona los ítems 5 y 9 (Otros Ingresos u Otros Egresos) que corresponden a los conceptos presupuestados o ingresados directamente desde este módulo, debe indicar, además, el código de concepto que desea incluir en la comparación, eligiendo un código de concepto previamente definido.

Sector de componentes reales

Puede elegir varios ítems que tomarán información de Contabilidad, Tesorería,
Ventas o Proveedores / Compras.

Para cada renglón debe indicar:

Origen: indique de dónde proviene la información. Las opciones son: ‘Varios’, ‘Contabilidad’, ‘Tesorería’ y ‘Agrupaciones de Tesorería’.

Bajo la opción Varios podrá elegir entre una serie de alternativas fijas, todas ellas tomadas de los módulos Ventas y Proveedores / Compras. Eligiendo ‘Tesorería’ o ‘Contabilidad’, podrá hacer referencia a cualquier cuenta de tales módulos. Eligiendo ‘Agrupaciones de Tesorería’ podrá elegir una agrupación de cuentas del módulo [axvarvariable=fondos_tesoreria].

Código: según lo indicado en el campo Origen, debe elegir una de las ocho opciones de Varios o indicar cuentas de Tesorería o de Contabilidad, o bien agrupaciones de Tesorería. Automáticamente, se exhibirá la descripción de dicho código.

Las opciones que brinda el origen Varios y sus códigos para el sistema son:

1. Ventas Contado
2. Ventas Cuenta Corriente
3. Cobranzas Cuenta Corriente
4. Cobranzas Cuenta Documento
5. Compras Contado
6. Compras Cuenta Corriente
7. Pagos Cuenta Corriente
8. Pagos Cuenta Documento

Significado del saldo: si incluye cuentas o agrupaciones de cuentas de Tesorería o cuentas de Contabilidad (sólo las imputables), el sistema obtendrá un
saldo para la cuenta o grupo (en cada período a comparar) que puede resultar un saldo deudor o acreedor. Usted debe indicar, según sea la naturaleza de la cuenta o grupo, el significado de ese tipo de saldo, es decir, si significa un ingreso o un egreso (recordemos que se comparará con ítems que proyectan un ingreso o egreso de fondos).

Se podrán obtener tantos tipos de proyección como modelos diferentes se definan.

En la definición de un modelo se puede trabajar con los siguientes parámetros:

• Título: usted puede consignar un título, que será utilizado para las proyecciones que se generan con ese modelo.
• Información a incluir: por ejemplo, usted puede incluir sólo las cuentas corrientes deudoras, y los cheques en cartera, excluyendo todos los demás conceptos (más adelante veremos todos los tipos de información disponibles).
• Aplicar filtros: por ejemplo, usted puede proyectar sólo los cobros a clientes que pertenecen a un rango específico de códigos, o los cheques de determinado cliente.
• Definir secciones para ordenamiento y subtotales: le permite obtener grupos de conceptos con totales parciales, y exhibidos en un orden especial, bajo un título definido.
• Elegir si incluye arrastres: para cada tipo de concepto a incluir, puede indicar si considera lo anterior vencido (arrastre) o sólo se incluyen los vencimientos que corresponden a fechas proyectadas.

A continuación, se detallan los datos a ingresar y los parámetros que forman parte de la definición de modelos y todas sus opciones, en el orden en que se presentan.

Código de Modelo: es la identificación de un modelo de Cash Flow en particular. Será la clave para elegir un modelo al generar proyecciones.

Descripción: breve referencia del contenido del modelo que se define.

Título del informe: cuando se desee imprimir una proyección, el título del informe será el contenido de este campo.

Secciones: se presenta una ventana, en la que debe definir por lo menos una sección, consignándole un título. Esta definición es importante, puesto que da a la proyección la posibilidad de agrupar sus componentes, obteniendo subtotales parciales, y determinando el orden de los datos exhibidos. Para indicar que desea incluir cierta información al generar una proyección, asigne dicha información a una sección (como se explicará más adelante). Se pueden crear hasta 12 títulos de sección.

Aplica filtros: este parámetro indica si se desea aplicar ciertos filtros para la información cuando se generan proyecciones mediante el modelo.

Si desea aplicar filtros, marque ‘Si’. Si desea obtener toda la información, sea cual fuere el origen, marque ‘No’. De este parámetro depende la exhibición de una ventana para la carga de filtros. Si usted desea elegir los filtros a aplicar cada vez que genera una proyección (es decir, que éstos no sean fijos por modelo), puede contestar ‘Confirma’.

Esta última modalidad permite actualizar los filtros cada vez que se genera una nueva proyección que responda a este modelo. Resumiendo, las posibilidades son:

• Si: los filtros se cargan en el modelo y quedan fijos.
• No: no se aplica ningún tipo de filtro en la información que se proyectará.
• Confirma: los filtros pueden indicarse o variarse cada vez que se utilice el modelo.

Si Aplica filtros es ‘Si’, entonces se presenta una ventana para que se carguen los filtros en el modelo.

En general, para todos los rangos, cabe aclarar lo siguiente:

• No son obligatorios.
• Sólo se usan según el tipo de información que se asocia al modelo.
• Puede dejar uno de los topes del rango en blanco para representar menor valor posible o mayor valor posible según se trate del tope Desde o Hasta.
• No es obligatorio que los códigos existan en las bases, simplemente se aplicarán como topes.

 A continuación, detallamos cada uno de los rangos posibles y sobre qué tipo de información se aplican.

Cliente: puede consignar un rango de códigos de cliente. Su aplicación es para las cuentas corrientes, facturas de crédito a cobrar y cuentas documento que surjan del módulo Ventas.

Cuenta cartera: puede indicar un rango de códigos de cuentas de Tesorería. Su aplicación es para la proyección de cheques en cartera que surjan del módulo Tesorería.

Tarjeta: puede elegir un rango de códigos de tarjetas. Su aplicación es para los cupones a acreditar que surjan del módulo Tesorería.

Cuenta tarjeta: puede consignar un rango de códigos de cuentas de tarjetas. Su aplicación es para los cupones a acreditar que surjan del módulo Tesorería. Si se consignan filtros para códigos de Tarjeta, estos topes actúan como segundo filtro, con respecto al anterior.

Banco: puede indicar un rango de códigos de bancos. Su aplicación es para los cheques propios emitidos y los de terceros depositados a acreditar que surjan del módulo Tesorería.

Cuenta Banco: puede ingresar un rango de códigos de cuentas de banco. Se aplica para los cheques propios emitidos (comunes y diferidos) y los de terceros depositados a acreditar que surjan del módulo Tesorería. Si se consignan filtros para códigos de Banco, estos topes actúan como segundo filtro con respecto al anterior.

Proveedor: puede elegir un rango de códigos de proveedor. Su aplicación es para las cuentas corrientes, facturas de crédito a pagar y cuentas documento que surjan del módulo Proveedores / Compras.

Código de otros ingresos: puede consignar un rango de códigos de Otros Ingresos. Se aplica para las proyecciones de los valores que surjan del módulo Cash Flow (es la información que usted codifica y detalla mediante el proceso Conceptos Presupuestados).

Código de otros egresos: puede registrar un rango de códigos de Otros Egresos. Su aplicación es para las proyecciones de los valores que surjan del módulo Cash Flow (es la información que usted codifica y detalla mediante el proceso Conceptos Presupuestados).

Aplica rango de clientes a cheques en cartera: este parámetro sirve para indicar si, en caso de incluir cheques en cartera en la proyección, desea aplicarle el mismo filtro que se aplica para los clientes.

Aplica rango de proveedores a cheques emitidos: este parámetro sirve para indicar si, en caso de incluir cheques emitidos en la proyección, desea aplicarle el mismo filtro que se aplica para los proveedores.

Ventana de componentes a incluir en el modelo

Luego de trabajar con las secciones y filtros, se presenta una ventana que le permite indicar qué información desea incluir en las proyecciones a futuro que se generen con el modelo. Hay dos conceptos básicos a definir para cada tipo de información: Sección y Arrastre.

Sección

Este campo se utiliza para indicar si un componente se incluye en la proyección. Para que sea incluido, debe indicar en qué sección se ubicará esa información, consignando un Número de sección. Las secciones posibles son las definidas en la primer pantalla (se exhibe la lista de opciones ante un código erróneo).

Si desea indicar que esa información no forma parte del modelo deje la columna en blanco.

Arrastre

Si decidió incluir la información, en algunos casos puede optar por excluir lo que esté pendiente y sea anterior a las fechas proyectadas o, por el contrario, obtener un arrastre a la fecha inicial de la proyección.

A continuación se detalla qué implica cada componente en particular y sus opciones:

Cuentas corrientes deudoras

Si se encuentra instalado el módulo Ventas, esta opción le permite obtener la proyección de todas las cuentas corrientes a cobrar (es decir, las cuentas corrientes pendientes). Es recomendable que en el módulo Ventas las imputaciones de cuentas corrientes (créditos, débitos y recibos aplicados a facturas) estén actualizadas, para no incluir en la proyección, vencimientos que, en realidad, están saldados. Lo que no está imputado es considerado según su fecha en el arrastre o en la proyección. Intervienen facturas, notas de débito, notas de crédito y recibos a cuenta.

Facturas de crédito a cobrar

Si se encuentra instalado el módulo Ventas, esta opción le permite obtener la proyección de todas las facturas de crédito a cobrar. Estas facturas son las que están en cartera: emitidas aceptadas y pendientes de cancelación, o bien las recibidas en parte de pago.

Cuentas documento deudoras

Si se encuentra instalado el módulo Ventas, esta opción le permite obtener la proyección de todas las cuentas documento a cobrar (pendientes).

Cheques en cartera

Si se encuentra instalado el módulo Tesorería, esta opción le permite obtener la proyección de los cheques en cartera con sus fechas. Cabe aclarar que para incluir o excluir un cheque se tiene en cuenta su fecha y su clearing.

Cupones a acreditar

Si se encuentra instalado el módulo Tesorería, esta opción le permite obtener la proyección de los cupones que tengan fecha de acreditación. Recordemos que los cupones poseen fecha de acreditación sólo si se depositan (proceso Depósito de cupones en el módulo Tesorería).

Otros ingresos presupuestados

La información de este ítem, es la que surge de los conceptos presupuestados ingresados directamente desde este módulo, que correspondan a códigos de tipo ‘Ingreso’ (para más información sobre definición de otros ingresos presupuestados, consulte el ítem Conceptos Presupuestados).

Cheques depositados

Si se encuentra instalado el módulo Tesorería, esta opción le permite obtener la proyección de los cheques que fueron depositados y que, por su fecha de depósito más el clearing, afectan la proyección.

Cuentas corrientes acreedoras

Si se encuentra instalado el módulo Proveedores / Compras, esta opción le permite obtener la proyección de todas las cuentas corrientes a pagar (pendientes). Es recomendable que en el módulo Proveedores / Compras las imputaciones de cuentas corrientes (créditos, débitos y órdenes de pago aplicados a facturas) estén actualizadas, para no incluir en la proyección, vencimientos que, en realidad, están saldados. Lo que no está imputado es considerado según su fecha en el arrastre o en la proyección. Intervienen facturas, notas de débito, notas de crédito, órdenes de pago a cuenta.

Facturas de crédito a pagar

Si se encuentra instalado el módulo Compras, esta opción le permite obtener la proyección de todas las facturas de crédito a pagar, es decir, las facturas de crédito aceptadas y pendientes de cancelación.

Cuentas documento acreedoras

Si se encuentra instalado el módulo Proveedores / Compras, esta opción le permite obtener la proyección de todas las cuentas de documentos a pagar (pendientes).

Otros egresos presupuestados

La información de este ítem es la que surge de los conceptos presupuestados ingresados directamente desde este módulo, que correspondan a códigos de tipo ‘Egreso’. (Para más información sobre ingreso de otros egresos presupuestados, consulte el ítem Conceptos Presupuestados.

Cheques emitidos

Si se encuentra instalado el módulo Tesorería, esta opción le permite obtener la proyección de los cheques propios emitidos, según su fecha.

Disponibilidad inicial

Si desea incluir los saldos iniciales de las disponibilidades a la fecha en que comenzará una proyección (saldos de arranque en caja, banco, etc.), puede utilizar este parámetro. Si está chequeado, indica que se quieren incluir saldos iniciales, si no lo está, los saldos iniciales no formarán parte de las proyecciones realizadas con este modelo.

Si se incluyen las disponibilidades iniciales, se presentará una ventana donde se podrán seleccionar las cuentas de Tesorería que representan las disponibilidades a incluir en el modelo.

Para cada cuenta seleccionada debe indicar en qué sección se incluye este concepto, para que sea parte de los subtotales de una determinada sección, y usted pueda determinar su ubicación. Es el mismo criterio que para ubicar componentes proyectados.

El cálculo automático de los saldos iniciales de las cuentas de Tesorería se realiza de la siguiente manera: al realizar una proyección a partir de una fecha, se toma el saldo de la cuenta desde el inicio hasta dicha fecha (como un arrastre de mayor). Si se trata de una cuenta de tipo ‘Banco’, se desafectan los movimientos que correspondan a emisiones diferidas o los depósitos que por el clearing sean posteriores a la fecha de arranque, pues estos casos entran en el grupo de datos proyectables.

Con esta opción se generan las proyecciones. Cada proyección generada, se exhibe en pantalla y permite trabajar con ella y obtener diferentes informes. Finalmente, usted podrá optar por almacenar la información obtenida. Si la almacena, el reporte generado podrá ser consultado y trabajado a voluntad mediante el proceso Consulta de Cash Flow, como así también aplicarle un modelo de análisis comparativo en el futuro.

Usted decide qué reportes almacena y cuáles son obtenidos solamente para consulta. Para eliminar un reporte almacenado utilice el proceso Depuración de Reportes del menú Archivos.

Los datos para generar una nueva proyección son:

Modelo: indique el código de modelo de Cash Flow que desea utilizar.

Período a considerar: indique el período que abarca la proyección a realizar.

Proyección: elija una proyección ‘Diaria’, ‘Semanal’ o ‘Mensual’. Cada columna representará un día, semana o mes, dependiendo de este dato. El criterio de armado de columnas para semanas o meses se basa en las semanas y meses calendario.

Detalle: puede ser ‘General’, ‘Agrupado’ o ‘Detallado’. Para más información, consulte el ítem Aclaraciones sobre el nivel de detalle.

Expresado en moneda: indique la moneda en que desea visualizar los importes. Todo lo que originalmente no está en la moneda indicada será convertido con la cotización indicada para la proyección.

Cotización: se utiliza para las reexpresiones de importes que están en moneda diferente a la solicitada.

Opciones para la generación del Cash Flow: el sistema tiene dos opciones para trabajar con la información generada: directamente en Tango o bien, en MS Excel.

Si usted desea operar en Excel, active este parámetro para volcar la información a una planilla y generar una tabla dinámica.

Ventana de Filtros

Una vez ingresados estos parámetros, si el modelo a utilizar tiene definido el parámetro Aplica Filtros como Confirma, se presentará una ventana donde se permiten actualizar los filtros del modelo para esta aplicación. Los filtros indicados aquí serán los que determinen la inclusión o exclusión de determinada información en la proyección.

Se puede acceder a la lista de códigos en cada caso, pulsando <F3>. Para más información, consulte el parámetro Aplica Filtros en el ítem Modelos de Cash Flow.

Una vez confirmados los parámetros de generación, se presentará una pantalla exhibiendo el progreso de la obtención de datos.

La presentación de la información puede ser en Tango o en Ms Excel, según se haya determinado en la pantalla de parámetros. Consulte el detalle de la presentación en Tango, en el ítem Pantalla de trabajo – Visualización en Tango. Para consultar la presentación de la información en Ms Excel, invoque el ítem Pantalla de trabajo – Visualización en Excel.

Aclaraciones sobre el nivel de detalle

A continuación se explica el nivel de detalle de cada componente.

Cuentas corrientes deudoras

El nivel de detalle General genera una sola línea proyectada con todos los valores sumarizados; el nivel Agrupado, una línea por cada cliente y la opción Detallado genera una línea para cada vencimiento.

Facturas de crédito a cobrar

El nivel de detalle General genera una sola línea proyectada con todos los valores sumarizados; el nivel Agrupado, una línea por cada cliente y la opción Detallado genera una línea para cada vencimiento.

Cuentas documento deudoras

El nivel de detalle General genera una sola línea proyectada con todos los valores sumarizados; el nivel Agrupado, una línea por cada cliente y la opción Detallado genera una línea para cada documento.

Cheques en cartera

El nivel de detalle General genera una sola línea proyectada con todos los valores sumarizados; el nivel Agrupado, una línea por cada cuenta cartera y la opción Detallado genera una línea para cada cheque.

Cupones a acreditar

El nivel de detalle General genera una sola línea proyectada con todos los valores sumarizados; el nivel Agrupado genera una línea por cada tarjeta y la opción Detallado, una línea para cada uno. Para los cupones en cuotas, cada cuota es una fecha y un valor independientes.

Otros ingresos presupuestados

El nivel de detalle General genera una sola línea proyectada con todos los valores sumarizados; la opción Agrupado, una línea para cada código de ingreso y la opción Detallado genera una línea para cada valor individual.

Cheques depositados

El nivel de detalle General genera una sola línea proyectada con todos los valores sumarizados; el nivel Agrupado, una línea por cada banco y la opción Detallado genera una línea para cada valor.

Cuentas corrientes acreedoras

El nivel de detalle General genera una sola línea proyectada con todos los valores sumarizados; el nivel Agrupado genera una línea por cada proveedor y la opción Detallado genera una línea para cada vencimiento.

Facturas de crédito a pagar

El nivel de detalle General genera una sola línea proyectada con todos los valores sumarizados; el nivel Agrupado, una línea por cada proveedor y la opción Detallado genera una línea para cada vencimiento.

Cuentas documento acreedoras

El nivel de detalle General genera una sola línea proyectada con todos los valores sumarizados; el nivel Agrupado genera una línea por cada proveedor y la opción Detallado, una línea para cada documento.

Otros egresos presupuestados

El nivel de detalle General genera una sola línea proyectada con todos los valores sumarizados; el nivel Agrupado genera una línea para cada código de egreso, y la opción Detallado genera una línea para cada valor individual.

Cheques emitidos

El nivel de detalle General genera una sola línea proyectada con todos los valores sumarizados; la opción Agrupado genera una línea por cada banco y la opción Detallado, una línea para cada cheque.

Ingresos y Egresos Presupuestados provenientes de Excel

Si en el modelo utilizado intervienen conceptos con importación desde Excel, la primera generación buscará los valores de dichos conceptos mediante las referencias por defecto que existen en el proceso Conceptos presupuestados.

En caso de realizar cambios en los datos que se encuentran en la planilla de Excel, éstos serán tenidos en cuenta utilizando el comando Reprocesar Cash Flow. Otra alternativa es realizar los cambios directamente en la solapa Datos, los que serán trasladados a la proyección utilizando el comando Actualizar Cash Flow.

El modelo comparativo debe contener una o varias comparaciones diferentes parametrizadas. Este proceso permite actualizar las comparaciones que forman parte de un modelo.

Para definir una comparación intervienen dos conjuntos de datos:

Componentes proyectados

Datos que surgen de la proyección almacenada de Cash flow.

Componentes reales

Datos que surgen de la realidad histórica contenida en los módulos de Tango.

Los Componentes Proyectados son un subconjunto de los conceptos que se permiten incluir al definir un modelo de cash flow:

1. Cuentas corrientes deudoras
2. Cuentas documento deudoras
5. Otros ingresos
7. Cuentas corrientes acreedoras
8. Cuentas documento acreedoras
9. Otros egresos

En cada comparación debe incluir uno o varios de estos ítems. Si son varios, la acumulación es la que finalmente se comparará contra otro conjunto de componentes reales.

Los Componentes Reales son los mismos que puede elegir para un modelo de análisis de gestión, es decir, cuentas de Contabilidad, cuentas o agrupaciones de Tesorería o una serie de conceptos fijos que surgen de los módulos Ventas o Proveedores / Compras.

Las comparaciones tienen un número y dos conjuntos de datos asociados. El número dará el ordenamiento en el informe comparativo.

Comando Agregar

A continuación, explicamos cómo se actualizan las comparaciones de un modelo.

1. Elija un código de modelo (debe estar previamente cargado).
2. Asigne un número a la comparación.
3. Elija componentes entre las posibles opciones para Componentes Proyectados.
   Una vez cargados, con <F10> pasa a la parte inferior para cargar la contracuenta de comparación.
4. Elija componentes entre las posibles opciones para Componentes Reales.
   Una vez cargados, con <F10> se confirma toda la comparación.

Para más información sobre modelos comparativos, consulte el ítem Modelos comparativos.

Sector de componentes proyectados

Puede elegir varios ítems de la siguiente lista, con una restricción: no puede mezclar los de tipo ‘Ingreso’ con los de tipo Egreso para sumar en una misma comparación. Es decir que puede agrupar ítems asociados a 1, 2, 5 o bien a 7, 8, 9. Dentro de un mismo modelo, un ítem debe estar en sólo una comparación. Si desea comparar con diferentes cosas por separado, usted debería crear otro modelo comparativo.

Componentes de ingreso

1 – Cuentas corrientes deudoras
2 – Cuentas documento deudoras
5 – Otros ingresos

Componentes de egreso

7 – Cuentas corrientes acreedoras
8 – Cuentas documento acreedoras
9 – Otros egresos

Cuando usted selecciona los ítems 5 y 9 (Otros Ingresos u Otros Egresos) que corresponden a los conceptos presupuestados o ingresados directamente desde este módulo, debe indicar, además, el código de concepto que desea incluir en la comparación, eligiendo un código de concepto previamente definido.

Sector de componentes reales

Puede elegir varios ítems que tomarán información de Contabilidad, Tesorería, Ventas o Proveedores / Compras.

Para cada renglón debe indicar:

Origen: indique de dónde proviene la información. Las opciones son: ‘Varios’, ‘Contabilidad’, ‘Tesorería’ y ‘Agrupaciones de Tesorería’.

Bajo la opción Varios podrá elegir entre una serie de alternativas fijas, todas ellas tomadas de los módulos Ventas y Proveedores / Compras. Eligiendo ‘Tesorería’ o ‘Contabilidad’, podrá hacer referencia a cualquier cuenta de tales módulos. Eligiendo ‘Agrupaciones de Tesorería’ podrá elegir una agrupación de cuentas del módulo [axvarvariable=fondos_tesoreria].

Código: según lo indicado en el campo Origen, debe elegir una de las ocho opciones de Varios o indicar cuentas de Tesorería o de Contabilidad, o bien agrupaciones de Tesorería. Automáticamente, se exhibirá la descripción de dicho código.

Las opciones que brinda el origen Varios y sus códigos para el sistema son:

1. Ventas contado
2. Ventas cuenta corriente
3. Cobranzas cuenta corriente
4. Cobranzas cuenta documento
5. Compras contado
6. Compras cuenta corriente
7. Pagos cuenta corriente
8. Pagos cuenta documento

Significado del saldo: si incluye cuentas o agrupaciones de cuentas de Tesorería o cuentas de Contabilidad (sólo las imputables), el sistema obtendrá un
saldo para la cuenta o grupo (en cada período a comparar) que puede resultar un saldo deudor o acreedor. Usted debe indicar, según sea la naturaleza de la cuenta o grupo, el significado de ese tipo de saldo, es decir, si significa un ingreso o un egreso (recordemos que se comparará con ítems que proyectan un ingreso o egreso de fondos).

Este proceso le permite agregar simultáneamente varias fechas con sus importes, para un código determinado de Otros Ingresos u Otros Egresos, o para una lista de conceptos. También le da la posibilidad de realizar depuraciones globales.

Brinda dos opciones de trabajo con distintos objetivos: Por concepto o Por fecha.

Por concepto

Esta opción se utiliza para generar en forma automática más de una fecha para un concepto, con importes constantes o ajustables de acuerdo a algunos parámetros de variación.

Si se ingresa un código inexistente, se da opción a darlo de alta con su descripción; en este caso también debe indicar si se trata de un código de tipo Ingreso o Egreso.

Si ingresa un código existente, pasa directamente a la ventana de parámetros para generar movimientos. Los parámetros que determinan la información a generar son:

Importe base: es el importe a consignar en la primera fecha que se genere.

Moneda: indique la moneda en que está expresado ese importe.

Primera fecha: es la primera fecha que se va a generar automáticamente.

Intervalo entre fechas: indique en qué se mide el período que hay que sumar para obtener la fecha siguiente a generar. Guarda relación con el campo siguiente.

Cantidad unidades intervalo: ingrese un número que represente la cantidad de intervalos (campo anterior) a considerar para calcular la próxima fecha.

Para un intervalo mensual, el valor correcto es 1.

Fecha límite: esta fecha es la que determina el límite para seguir generando movimientos. Cuando una próxima fecha lo exceda, culmina la generación.

Porcentaje de variación: si desea asignar un valor constante igual al importe base a todas las fechas, deje este campo en cero. Si desea asignar importes con variación, indique el porcentaje. El porcentaje puede ser para incremento o decremento.

Base de cálculo: puede trabajar con ‘Importe base’ o con ‘Importe intervalo anterior’. Esto permite generar un incremento sobre el importe inicial, o bien sobre el importe obtenido para la fecha anterior.

Variación: puede utilizar un método ‘Directo’ o ‘Acumulado’. El método directo aplica siempre el mismo porcentaje (ya sea sobre el monto original o sobre el monto del intervalo anterior); el método acumulado consiste en que cada vez que se genera una nueva fecha se utiliza el porcentaje de variación acumulado al momento, es decir la variación crece o decrece con cada fecha generada. En el caso de utilizar variaciones negativas, si se llega a un decremento acumulado de 100%, el sistema deja de generar movimientos.

Imprime movimientos generados: puede obtener un listado con los resultados que generó el proceso. Una vez terminado, pueden visualizarse y modificarse esos resultados, mediante las actualizaciones individuales por código.

Base de cálculo: Importe base

Base de cálculo: Importe intervalo anterior

Por Fecha

Esta opción se utiliza cuando, para una misma fecha, usted desea asignar importes a un rango de códigos de concepto de Otros Ingresos u Otros Egresos. El sistema exhibe una lista de códigos y usted puede completar con importes. Puesto que se trabaja con una lista, favorece la detección de errores u omisiones; por ejemplo, se pueden ingresar, en forma ordenada, los gastos presupuestados de un mes en particular.

Una vez ingresados los valores, pueden visualizarse y modificarse mediante las actualizaciones individuales por código.

Debe seleccionar el tipo de concepto a ingresar (‘Ingresos’ o ‘Egresos’), un rango de códigos, la moneda de los importes a cargar y la fecha con la que se generan los valores.

Luego se presentará en pantalla una lista con los códigos de concepto para que trabaje sobre los importes. Puede dejar importes en cero de manera que no se genere el movimiento para el concepto en cuestión.

Depurar

Se brindan dos opciones para eliminar movimientos cargados: ‘General’ y ‘Por Rangos’.

La opción ‘General’ solicita una fecha, y eliminará todos los movimientos que sean anteriores, sea cual fuere el código de concepto. Es para depuraciones muy generales.

La opción ‘Por Rangos’ solicita el tipo de conceptos a depurar (Otros Ingresos u Otros Egresos), un rango de fechas y un rango de códigos de conceptos. Se eliminarán los movimientos que cumplan las tres condiciones. Se aplica para depuraciones puntuales.

Mediante este proceso puede dar de alta nuevos conceptos de Otros ingresos y agregar, modificar o eliminar fechas e importes asociados. Los conceptos se identifican con un código y una descripción.

Para conceptos que NO se importan desde Excel

Los movimientos deben contener una fecha y un importe. El importe puede estar expresado en moneda corriente o en moneda extranjera contable. Para expresarlo en moneda extranjera, ingrese cero en el importe en moneda corriente.

Cabe aclarar que, al momento de tomar movimientos para una proyección, se consideran todos los movimientos, reexpresando aquellos que no estén en la moneda de la proyección.

Una vez elegido un concepto, se exhiben en la pantalla todos los movimientos almacenados hasta el momento, hayan surgido por este proceso o por Ingresos / Egresos global.

Para conceptos que se importan desde Excel

Si un concepto se importa desde Excel, el sistema tomará la información a proyectar de una hoja de cálculo de Excel.

En la definición del concepto, puede indicarse una referencia, de manera opcional.

Esta referencia representa un valor por defecto. Durante el trabajo con un Cash Flow que contenga este tipo de conceptos, esta referencia por defecto podrá modificarse para el reporte que se observa. Esto significa que, si bien se puede indicar una primera referencia, ésta podrá ser ajustada desde cada reporte de trabajo en particular.

Una referencia tiene tres parámetros: el ‘Archivo’, la ‘Hoja’ y un ‘Rango de celdas’.

• Archivo: corresponde al nombre del archivo que contiene la información.
• Hoja: corresponde al nombre de la hoja dentro del archivo.
• Rango: corresponde al rango de celdas donde están los valores a importar.

Para indicar una referencia se pueden ingresar los parámetros manualmente uno a uno, o bien, en forma directa trabajando con Excel.

En el momento de utilizar las referencias para actualizar una proyección, el sistema buscará la información mediante esos parámetros. Si no está el archivo activo, completará con ceros las celdas. Cada búsqueda no exitosa dará como resultado el mensaje «No se pudo establecer la conexión».

Procedimiento para asignar una referencia en forma directa

Si está activo Excel, al momento de asignar una dirección se activa la tecla de función <F3> en el módulo Cash Flow. Esta función asigna automáticamente los datos de la referencia en base al archivo y hoja en que se encuentra Excel en ese momento, y el rango de celdas que se encuentre marcado.

Alternando entre Excel y Tango, se pueden ir consignando las referencias sin necesidad de tipearlas.

Consideraciones sobre los rangos e información a importar

El sistema puede interpretar secuencias de valores o de fechas y valores. Cabe aclarar que los valores serán tomados con el signo (positivo o negativo) que posean en la hoja de cálculo.

Las fechas deben ser en el formato dd/mm/aa.

Para los importes, los formatos especiales reconocibles son: paréntesis () o signo negativo, separadores de miles y coma decimal, o bien el signo $.

Los rangos para importes con fechas deben tener una de las siguientes distribuciones:

O bien:

En el caso de usar rangos con fechas, el sistema tomará los importes cuyas fechas pertenezcan al período proyectado, y descartará las que quedan fuera del análisis. Según las fechas se ubicarán en la columna correspondiente de la proyección.

Los rangos que sólo contienen importes deben tener una de las siguientes distribuciones:

Importe

Importe

Importe

Importe

O Bien:

En este caso, el sistema asumirá que el primer valor es para la primer columna proyectada, y así sucesivamente. Es importante revisar la correspondencia entre los valores de las celdas y las columnas del Cash Flow.

Puede ocurrir que la proyección contenga mayor o menor cantidad de columnas que la cantidad de celdas del rango. Si hay más, se consignarán ceros en las últimas columnas. Si hay menos, se despreciarán las celdas que sobran.

Si elige presentar la información en Excel, se presentará una planilla con cuatro solapas. A partir de aquí, las opciones, almacenamiento y operación serán realizados utilizando Excel, en forma independiente de Tango.

Datos: en esta solapa encontrará la información registro por registro. Las columnas tienen el mismo contenido y criterio que las descriptas en el ítem Estructura de cada registro en la solapa Datos.

Recuerde que hay columnas que están definidas como campos calculados en función de otras celdas de la fila.

Parámetros: podrá ver cuáles fueron los parámetros de generación. Es sólo a título informativo. Si modifica el campo Nombre Cash Flow, el mismo cambio se traslada a la solapa Cash Flow.

Cash Flow: se presenta una tabla dinámica con el nivel de detalle y periodicidad que indicó en los parámetros de la generación. A partir de allí, usted puede trabajar libremente con todas las opciones que ofrece esta herramienta para el manejo de tablas dinámicas.

Totales / Campos calculados con arrastre

Los totales de columnas o períodos no son acumulativos en la tabla dinámica, sino que tienen el total individual correspondiente a la columna (sin arrastre). Por ello, la tabla dinámica se acompaña con una serie de campos calculados en la parte superior de la pantalla, con las fórmulas para visualizar los valores acumulados período a período.

Gráfico Cash Flow: presenta el gráfico de los totales por sección y general que surgen de las filas calculadas en la parte superior de la pantalla.

Se presentan algunos ejemplos sencillos para que usted se familiarice con la definición de modelos.

Cuando se utilizan estos modelos, se hace referencia a alguna proyección almacenada (que surge de un modelo de Cash Flow), por esta razón, debe crear modelos comparativos acordes con el tipo de datos que poseen los tipos de proyección.

Definición de comparaciones

El modelo comparativo debe contener una o varias comparaciones diferentes parametrizadas. Este proceso permite actualizar las comparaciones que forman parte de un modelo.

Para definir una comparación intervienen dos conjuntos de datos:

Componentes proyectados

Datos que surgen de la proyección almacenada de Cash flow.

Componentes reales

Datos que surgen de la realidad histórica contenida en los módulos de Tango.

Los Componentes Proyectados son un subconjunto de los conceptos que se permiten incluir al definir un modelo de cash flow:

1. Cuentas corrientes deudoras
2. Cuentas documento deudoras
5. Otros ingresos
7. Cuentas corrientes acreedoras
8. Cuentas documento acreedoras
9. Otros egresos

En cada comparación debe incluir uno o varios de estos ítems. Si son varios, la acumulación es la que finalmente se comparará contra otro conjunto de componentes reales.

Los Componentes Reales son los mismos que puede elegir para un modelo de análisis de gestión, es decir, cuentas de Contabilidad, cuentas o agrupaciones de Tesorería o una serie de conceptos fijos que surgen de los módulos Ventas o Proveedores / Compras.

Las comparaciones tienen un número y dos conjuntos de datos asociados. El número dará el ordenamiento en el informe comparativo.

Comando Agregar

A continuación, explicamos cómo se actualizan las comparaciones de un modelo.

1. Elija un código de modelo (debe estar previamente cargado).
2. Asigne un número a la comparación.
3. Elija componentes entre las posibles opciones para Componentes Proyectados.
   Una vez cargados, con <F10> pasa a la parte inferior para cargar la contracuenta de comparación.
4. Elija componentes entre las posibles opciones para Componentes Reales.
   Una vez cargados, con <F10> se confirma toda la comparación.

Para más información sobre modelos comparativos, consulte el ítem Modelos comparativos.

Sector de componentes proyectados

Puede elegir varios ítems de la siguiente lista, con una restricción: no puede mezclar los de tipo ‘Ingreso’ con los de tipo Egreso para sumar en una misma comparación. Es decir que puede agrupar ítems asociados a 1, 2, 5 o bien a 7, 8, 9. Dentro de un mismo modelo, un ítem debe estar en sólo una comparación. Si desea comparar con diferentes cosas por separado, usted debería crear otro modelo comparativo.

Componentes de Ingreso

1 – Cuentas corrientes deudoras
2 – Cuentas documento deudoras
5 – Otros ingresos

Componentes de Egreso

7 – Cuentas corrientes acreedoras
8 – Cuentas documento acreedoras
9 – Otros egresos

Cuando usted selecciona los ítems 5 y 9 (Otros Ingresos u Otros Egresos) que corresponden a los conceptos presupuestados o ingresados directamente desde este módulo, debe indicar, además, el código de concepto que desea incluir en la comparación, eligiendo un código de concepto previamente definido.

Sector de componentes reales

Puede elegir varios ítems que tomarán información de Contabilidad, Tesorería,
Ventas o Proveedores / Compras.

Para cada renglón debe indicar:

Origen: indique de dónde proviene la información. Las opciones son: ‘Varios’, ‘Contabilidad’, ‘Tesorería’ y ‘Agrupaciones de Tesorería’.

Bajo la opción Varios podrá elegir entre una serie de alternativas fijas, todas ellas tomadas de los módulos Ventas y Proveedores / Compras. Eligiendo ‘Tesorería’ o ‘Contabilidad’, podrá hacer referencia a cualquier cuenta de tales módulos. Eligiendo ‘Agrupaciones de Tesorería’ podrá elegir una agrupación de cuentas del módulo [axvarvariable=fondos_tesoreria].

Código: según lo indicado en el campo Origen, debe elegir una de las ocho opciones de Varios o indicar cuentas de Tesorería o de Contabilidad, o bien agrupaciones de Tesorería. Automáticamente, se exhibirá la descripción de dicho código.

Las opciones que brinda el origen Varios y sus códigos para el sistema son:

1. Ventas Contado
2. Ventas Cuenta Corriente
3. Cobranzas Cuenta Corriente
4. Cobranzas Cuenta Documento
5. Compras Contado
6. Compras Cuenta Corriente
7. Pagos Cuenta Corriente
8. Pagos Cuenta Documento

Significado del saldo: si incluye cuentas o agrupaciones de cuentas de Tesorería o cuentas de Contabilidad (sólo las imputables), el sistema obtendrá un
saldo para la cuenta o grupo (en cada período a comparar) que puede resultar un saldo deudor o acreedor. Usted debe indicar, según sea la naturaleza de la cuenta o grupo, el significado de ese tipo de saldo, es decir, si significa un ingreso o un egreso (recordemos que se comparará con ítems que proyectan un ingreso o egreso de fondos).

Mediante esta opción se definen los modelos para obtener proyecciones de ingresos y egresos.

Estos modelos se diseñan para obtener distintos tipos de información: consultas puntuales, proyecciones parciales o totales, presupuestos o cualquier combinación de datos que resulte útil para la gestión empresaria.

Todos los datos disponibles, ya sean los ingresados en este módulo o los provenientes de otros módulos de Tango, pueden ser combinados a su voluntad.

Se presentan algunos ejemplos sencillos para que usted se familiarice con la definición de modelos. Desde ya, las variantes son muchas. Depende de las distintas vistas que se desean obtener con los datos disponibles.