A través de este proceso se realizará el cálculo del Precio Promedio Ponderado para el periodo ingresado. El PPP se calculará en forma mensual mediante este proceso.
El sistema calcula el PPP desde el último período cerrado hasta el período solicitado. Si un mes no se ejecuta el proceso y se lo realiza el mes siguiente, el sistema calculará el PPP de los dos meses en forma consecutiva.
Calcula PPP de artículos con partidas: indique si desea calcular PPP para artículos con partidas asociadas.
Recuerde que el costo de las partidas de importación es calculado en el proceso Generación de Costos del módulo Compras e Importaciones.
Una vez ejecutado el Cierre de PPP, no se podrán generar, ingresar o eliminar comprobantes que estén incluidos en un cierre de PPP (comprobantes con fecha anterior a la del cierre). En caso de ser necesario ingresar o eliminar algún comprobante que afecte PPP, se procederá a la anulación del cierre, se ingresará el comprobante y se volverá a calcular el PPP.
El proceso generará el PPP calculado para cada uno de los artículos, el que puede ser consultado posteriormente desde el proceso Actualización Individual de PPP.
Finalmente, actualiza la Fecha de Ultimo Cierre, que puede visualizarse desde el proceso Parámetros Generales. Esta será la fecha de control que utilizará en los ingresos y anulaciones de comprobantes.
Recuerde que este proceso tiene en cuenta el Tipo de PPP definido como parámetro general deStock Restô. Si indicó Cierre Mensual con valor diario, además de realizar el cierre mensual, se asignará a cada comprobante el PPP vigente a su fecha contable.
Para más información sobre el cálculo de PPP, consulte el ítem Precio Promedio Ponderado.
Informe con detalle de PPP
El informe está ordenado por período (mes/año), artículo, fecha de comprobante y tipo de movimiento (primero las entradas y a continuación las salidas). Los comprobantes que no afectan stock, por ejemplo: diferencias de precios en compras, se imprimen a continuación de las salidas de stock.
Tipo y Número de Comprobante: tipo y número de comprobante que afecta al cálculo de PPP.
Origen: módulo del sistema al que pertenece el comprobante. Los valores posibles son: Ventas, Compras y Stock Restô.
Movimiento: tipo de movimiento de stock del comprobante. Los valores posibles son: E – Entradas y S – Salidas.
Tipo y Número de Comprobante Imputado: tipo y número de comprobante que valoriza el comprobante que afecta PPP.
Por ejemplo, para un remito de proveedor que es un movimiento de entrada, se indicará como referencia la factura del proveedor con la que fue valorizado el remito.
Si el movimiento fue directamente valorizado, este campo estará en blanco; por ejemplo, en el caso de un comprobante valorizado del módulo Stock Restô o una factura-remito de Compras.
Precio: precio con el que se da entrada al artículo. Puede ser precio de compra, de armado, de venta (en el caso de notas de crédito de ventas por devolución de mercaderías). Sólo se mostrará está columna para los comprobantes que afecten el valor del PPP.
Los remitos figuran valorizados por las facturas.
Las notas de crédito de clientes que afectan stock figuran valorizadas por:
1.El PPP del período de la factura asociada (si está imputada a una factura con fecha anterior al período que se está calculando).
2.El PPP que se está calculando (si está imputada a varias facturas o no está imputada o está imputada a una factura con fecha igual al período que se está calculando).
Detalle del Cálculo
Para cada comprobante de entrada se calcula el PPP mediante las siguientes fórmulas:
Fórmula para el cálculo de PPP (excepto diferencias de precio)
Fórmula para el cálculo de PPP (para diferencias de precio)
Si se trata de una nota de débito de proveedor:
Si se trata de una nota de crédito de proveedor:
Comprobantes que siempre afectan al cálculo de PPP
•Factura remito de compras
•Remito de compras (siempre y cuando esté valorizado por una o varias facturas)
•Notas de crédito de ventas que afecten stock
Comprobantes que opcionalmente afectan al cálculo de PPP
•Notas de débito de compras
•Notas de crédito de compras
•Ingreso de stock (del módulo Stock Restô)
•Ajuste de stock (movimientos de entrada)
•Armado de artículos (artículo armado)
Para que un comprobante afecte al cálculo PPP, debe estar parametrizado como que Actualiza PPP en la definición de los Tipos de Comprobante en los módulos Compras y Stock Restô.
Las facturas de compras pendientes de remitir o los comprobantes que no afectan stock no están incluidos en el listado de PPP, por no afectarlo.
Situaciones «anormales» en el cálculo de PPP
Remitos sin valorizar:
Bajo este ítem se detallarán los remitos de compras que no estén valorizados (no han sido imputados por una o varias facturas). Dichos remitos figuran en el listado detallado de cierre de PPP con precio igual al PPP que se está calculando, de forma tal que no modifique dicho precio.
Stock negativo:
Se detallarán bajo esta opción, los comprobantes que provocaron stock negativo (no aquellos que se emitieron con stock negativo sino sólo el comprobante que lo generó).
En caso de existir comprobantes que ocasionaron stock negativo, el PPP obtenido será incorrecto. En este caso se sugieren dos soluciones:
•Anular el cierre; realizar los ingresos de stock correspondientes, con fecha anterior o igual a aquélla en la que se originó el stock negativo; volver a ejecutar el cierre.
•Asignar manualmente el PPP para que en cálculos sucesivos y en los informes, el valor sea correcto.