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Contabilidad

Generación masiva de asientos

Por medio de este proceso usted podrá generar varios asientos contables y/o extracontables al mismo tiempo, basados en los modelos de asientos de Contabilidad.

Para poder utilizar este proceso, deberá previamente habilitar los modelos de asientos para el proceso de generación masiva de asientos y configurar los datos necesarios.

Una vez seleccionados los parámetros y los modelos de asientos, se generarán los asientos correspondientes.

Al finalizar la generación, se mostrará una pantalla con dos solapas; una de ellas para los asientos generados y otra para los asientos rechazados. Presione el botón «Imprimir» para obtener una impresión de los datos.

Haciendo doble clic sobre algún asiento generado accederá a la pantalla de asientos, allí podrá visualizar el asiento completo.

Si se rechaza algún asiento se mostrará en la columna «Observaciones» el motivo del rechazo.

Consideraciones del proceso

El proceso de generación masiva tiene las siguientes consideraciones para generar asientos:

  • Se descartan los renglones del modelo cuyo importe sea igual a cero, o que luego de realizar un calculo de acuerdo a los parámetros ingresados en la columna «Importe/Fórmula» resulte ser igual a cero.
  • Se rechazan aquellos asientos que no tienen al menos una línea.
  • Se rechazan aquellos asientos que tienen importes negativos.
  • Si el estado del asiento a generar es ‘Ingresado’ se valida que el total del asiento balancee.

El proceso organiza su información en las siguientes solapas: Principal y Parámetros. Sus opciones son las siguientes:

 

Principal

Grilla de modelos: en la grilla se muestran todos los modelos de asientos habilitados para el proceso de Generación masiva de asientos.
En las columnas se muestra por defecto el detalle de la parametrización del modelo de asiento. Es posible modificar los siguientes datos: asiento contables y/o extracontable, moneda del asiento, clase de asiento, fecha a generar, generación asiento y/o contra – asiento, cotización y conceptos.

  • Selección: seleccione los modelos a generar y a continuación presione el botón «Aceptar».
  • Modelo: muestra el modelo de asiento habilitado para la generación masiva.
  • Tipo de asiento: muestra el tipo de asiento asociado al modelo de asiento.
  • Agrupación: muestra la agrupación del tipo de asiento asociado al modelo de asiento.
  • Fecha último: indica la fecha del último asiento generado para ese modelo.
  • Asientos generados: presione esta opción para consultar todos los asientos generados para ese modelo.
  • Asientos: por defecto muestra las opciones, Contable y/o Extracontable, configuradas en el modelo.
  • Moneda: por defecto aparece la moneda corriente o extranjera contable seleccionada en el modelo.
  • Clase: por defecto muestra la Clase de asiento elegida en el modelo.
  • Fecha a generar: por defecto muestra la fecha del día.
  • Generación: por defecto aparecen las opciones, Asiento y/o Contra – asiento, elegidas en el modelo. El usuario podrá modificar estos parámetros.
  • Cotizaciones: si se trata de un asiento Contable se habilita el botón para informar las cotizaciones de las monedas extranjeras contables. Por defecto muestra la cotización según la fecha del asiento a generar.
  • Concepto: indica la leyenda para el encabezado del asiento, puede editarse.

Utilice los autofiltros para visualizar de una forma rápida y fácil, un subconjunto de los datos que muestra la grilla.
Es posible aplicar filtros simples como por ejemplo «mostrar sólo los registros asociados a un tipo de asiento determinado».
Para usar los filtros puede acceder a las flechas de autofiltro a la derecha de los títulos de las columnas.
Es posible aplicar filtros en varias columnas en forma simultánea.
Tenga en cuenta que este filtro se realiza a nivel local (y no del servidor), por lo que no reduce la cantidad de registros con los que está trabajando sino que simplemente oculta información.

 

Parámetros

En esta solapa aparecen algunos parámetros que se tendrán en cuenta para el cálculo de los importes del asiento.

Si la fórmula asignada al renglón no utiliza variables que requieren parámetros de fechas, períodos y/o ejercicios, no necesita realizar ninguna modificación en esta solapa.

Ejercicios a procesar: por defecto, considera el número de ejercicio correspondiente a la fecha actual.

Periodos a procesar: estos datos están disponibles sólo si procesa un único ejercicio. Por defecto, se exhiben el primer y último período del ejercicio correspondiente a la fecha actual.

Fechas a procesar: estos datos están disponibles sólo si procesa un único ejercicio. Por defecto, se exhibe en el campo Desde fecha, la fecha de inicio de vigencia del ejercicio correspondiente a la fecha actual. En tanto que en el campo Hasta fecha se exhibe la fecha actual.

Asientos: por defecto, sólo se consideran los asientos contables, pero es posible procesar también, los asientos Extracontables.

 

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Generación de asientos resumen

El asistente de este proceso lo ayuda a generar o eliminar asientos resumen.

En los diferentes momentos del proceso, usted tendrá que configurar los siguientes parámetros:

 

Operación

Operación a realizar: elija una de las siguientes opciones:

  • La generación de asientos resumen.
  • La eliminación de asientos resumen.

 

Generación

Asientos analíticos a procesar: usted puede procesar asientos contables y/o asientos extracontables.

Nota

Si bien los asientos contables pueden ser ingresados en moneda extranjera contable, los asientos resumen contables siempre se generan en moneda corriente.

Selección de asientos analíticos: es posible seleccionar asientos contables y/o extracontables siempre en estado ‘Registrado’. Si elige asientos extracontables, podrá filtrar por una moneda determinada; si no selecciona una moneda en particular, se considerarán los asientos de todas las monedas utilizadas.
Indique la modalidad a aplicar para la operación a realizar. Las opciones son: ‘Por fechas’, ‘Por ejercicio’ o ‘Por período’.
En base a la modalidad elegida, se solicitará el rango de fechas; el rango de ejercicios o bien, el rango de períodos.
Si la selección es ‘Por ejercicio’ y elige un único ejercicio a procesar, se solicita el ingreso del rango de períodos a considerar.

Valida apropiación total: indique si se controlan las apropiaciones sin asignar. Si activa esta opción el proceso controlará, al momento de generar asientos resumen, que las cuentas que validan apropiación total no tengan asignaciones pendientes de apropiar. En el caso de no contener esa información, el sistema no resumirá dichos asientos.

Calcula la cotización promedio: por defecto, este parámetro se exhibe desactivado. Si usted selecciona esta opción, al agrupar los asientos ‘Por tipo’ o ‘Por origen’ no se tendrá en cuenta la cotización de las monedas extranjeras contables para agruparlos y el sistema calculará una cotización promedio, de acuerdo a los asientos seleccionados para la generación.

Tipo de generación: indique el tipo de generación a realizar. Las opciones son: ‘Por tipo’, ‘Por asiento’ o ‘Por origen’.
Si selecciona la opción ‘Por tipo’, se agrupan los asientos que tengan activo el parámetro Genera asiento resumen. Para aquellos tipos de asiento que no tengan activo este parámetro se genera un asiento resumen pero no es posible agrupar asientos.
Si elige la opción ‘Por origen’, se agrupa por origen del asiento y tipo de asiento, teniendo en cuenta también el parámetro Genera asiento resumen. Se habilita la grilla de asientos. En ella, indique el origen de los asientos contables y/o de los asientos externos a procesar (posicionado sobre la columna ‘Selección’ aparecerán las opciones de botón derecho ‘Seleccionar todos’ y ‘Deseleccionar todos’), y para cada uno de ellos, ingrese un tipo de asiento.
Si selecciona la opción ‘Por asiento’, no se agrupan asientos sino que se genera por cada asiento analítico, un asiento resumen sin tener en cuenta el parámetro Genera asiento resumen del tipo de asiento.

Periodicidad: si el tipo de generación es ‘Por tipo’ o ‘Por origen’, se presenta la ventana para la selección de la periodicidad.
Las opciones disponibles son las siguientes: ‘diario’, ‘semanal’, ‘quincenal’, ‘mensual’, ‘periódico’ o ‘todo el rango’.
Si la periodicidad es ‘Diario’, se considera para el asiento resumen, la misma fecha que los asientos analíticos que lo componen.
Si la periodicidad es ‘Semanal’, es posible considerar como fecha del asiento resumen, el primer día de la semana (domingo) o bien, el último día de la semana (sábado).
Si la periodicidad es ‘Quincenal’, elija como fecha del asiento resumen, el primer día de la quincena (1 o 16, según corresponda); el último día de la quincena (15 o 28, 29, 30 o 31 según el mes) o bien, el fin de la última quincena (genera asientos quincenales, pero ambos asientos tienen como fecha, el último día de la segunda quincena).
Si la periodicidad es ‘Mensual’, elija como fecha del asiento resumen, el primer día del mes o bien, el último día del mes.
Si la periodicidad es ‘Periódico’, elija como fecha del asiento resumen, el primer día del período o bien, el último día del período.
En la opción ‘Todo el rango’, se genera un resumen por tipo / por origen (según el tipo de generación elegido), para todos los asientos analíticos seleccionados. En este caso, ingrese la fecha del asiento resumen. El sistema propone por defecto, la fecha del día y valida que la fecha ingresada pertenezca a un ejercicio / período definido.
Por otra parte, y sólo si el tipo de generación es ‘Por tipo’ o ‘Por origen’, es posible definir los siguientes parámetros: Excluye feriados, Excluye sábados, Excluye domingos, Neteo movimientos y Asocia leyendas por defecto a las líneas del asiento.

Tipos de asiento: seleccione los tipos de asiento para la generación de asientos resumen.
Usted puede elegir una agrupación en particular o bien, considerar todas las agrupaciones de tipos de asiento.
A continuación, seleccione uno o más tipos de asiento a procesar.
Para todos los tipos de generación, se exhiben sólo los tipos de asiento habilitados.

Para más información sobre agrupaciones de tipos de asiento y tipos de asiento, consulte la ayuda del módulo Procesos generales.

Finalizado el proceso, se exhibe en pantalla, el resultado de la generación de asientos resumen.

Tenga en cuenta que:

  • Los asientos extracontables con tipo de asiento definido como «Genera asiento resumen», se agrupan por moneda y los importes se guardan sólo en esa moneda.
  • Un asiento no puede participar en más de un asiento resumen.

 

Eliminación

Los pasos a realizar para la eliminación de asientos resumen son similares a los mencionados para la generación.

En este caso, simplemente, seleccione:

Asientos resumen a eliminar: contables y/o extracontables. Si selecciona asientos extracontables, es posible filtrar por una moneda en particular; si no selecciona una moneda, se eliminarán todos los asientos (sin importar la moneda).

Selección de asientos resumen: las opciones son: ‘por fechas’, ‘por ejercicio’, ‘por período’ o ‘por numeración’.
Si selecciona la opción ‘Por Numeración’, elija un ejercicio y además, ingrese el número de asiento (Desde y Hasta) a eliminar.
El sistema no permite eliminar asientos cuya fecha pertenezca a un período que se encuentra «Deshabilitado» o a un ejercicio «Cerrado».

Tipos de asiento: seleccione los tipos de asiento para la eliminación de asientos resumen.
Finalizado el proceso, se exhibe en pantalla, el resultado de la eliminación de asientos resumen.

 

Circuito de asientos resumen

Si desea utilizar este circuito deberá tener en cuenta las siguientes consideraciones:

  • En parámetros de contabilidad marcar la opción ‘Utiliza asiento resumen’.
  • En los tipos de asientos que desea resumir marcar la opción ‘Genera asiento resumen’.
  • Para resumir el proceso tomará en cuenta aquellos asientos que tengan el tipo de asiento con la marca ‘Genera asiento resumen’ y con estado resumen ‘Pendiente’. Si tiene asientos ingresados para ese tipo de asiento debe ir al proceso Cambio de estado de asiento y modificar el estado de los asientos de ‘No genera’ a ‘Pendiente’.
  • En el proceso de generación de asiento resumen seleccionar la opción ‘Por tipo’ o ‘Por origen’, ya que si selecciona la opción ‘Por asiento’, no se agruparán los asientos.
  • Para agrupar asientos se tendrán en cuenta la clase de asiento, si es asiento contable o extracontable, y la cotización de los asiento analíticos para las monedas extranjeras contables.
  • Desde la opción Consulta de asientos resumen se visualizarán los asientos resúmenes generados.
  • Desde cualquier listado se visualizarán los asientos resúmenes generados seleccionando la opción asientos resúmenes.
  • Si configura en parámetros de contabilidad la opción Utiliza asiento resumen al realizar el cierre del ejercicio, puede controlar que estén generados todos los resúmenes correspondientes al ejercicio que se desea cerrar si activa el parámetro Controla resumen en cierre.
  • No se podrá eliminar y/o modificar un asiento analítico con asiento resumen generado. Para poder eliminar y/o modificar un asiento analítico primero deberá eliminar el asiento resumen relacionado.

 

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Exportación a Estados Contables de Tango

El asistente de este proceso lo ayuda a exportar información contable para la integración con el módulo Tango Estados Contables

En los siguientes ítems explicamos cada uno de los pasos de la exportación. Sus opciones son las siguientes:

 

Parametrización de la exportación

En este paso, defina los parámetros correspondientes a la información a exportar.

Ejercicio: por defecto, se propone el ejercicio actual. Este dato es de ingreso obligatorio.

Desde período: se propone el primer período del ejercicio actual o del ejercicio seleccionado. El ingreso de este dato es obligatorio.

Hasta período: por defecto se propone el último período del ejercicio actual o del ejercicio seleccionado. Este es un dato obligatorio.
El sistema controla que el valor ingresado en Desde período sea menor o igual al ingresado en Hasta período.

Jerarquía: por defecto, el sistema propone la Jerarquía principal definida en la opción Parámetros de Contabilidad. La jerarquía es un dato obligatorio.
La jerarquía seleccionada debe tener activo el parámetro Utiliza máscara; la máscara debe tener como máximo 6 niveles (definidos por los separadores) y el nivel no podrá tener más de 9 caracteres. Ejemplo: X-XX-XX-XX-XX-X.
El sistema controla que el máximo de niveles usados en los rubros sea igual a los niveles definidos en la máscara.

Cuenta de Resultados del ejercicio: se propone por defecto, la cuenta de Resultado del ejercicio positivo y/o Resultado del ejercicio negativo (de clase RE), configuradas en la opción Parámetros de Contabilidad. Este dato es de ingreso obligatorio.
El sistema verifica que la cuenta seleccionada esté incluida en la jerarquía.
El sistema calcula el saldo de esta cuenta en base a las cuentas de resultado, aunque usted no haya cerrado aún el ejercicio.

Asientos: de acuerdo a las opciones seleccionadas, se informa el saldo de las cuentas, tomando siempre los asientos con estado ‘Registrado’. Seleccione asientos contables y/o extracontables, analíticos o resúmenes. Por defecto, se propone asientos ‘Analíticos’ y ‘Contables’.

Generación de los códigos de cuenta para Tango: es posible generar la exportación de las cuentas, informando el código de cuenta o el código alternativo de cuenta. Por defecto, se propone ‘Código de cuenta’.

 

Parametrización del archivo

Destino de la exportación: ingrese el directorio donde se grabará el archivo a generar. Por defecto, se propone el directorio comunes de la empresa. Para su comodidad, utilice el botón «Examinar».

Envía duplicado por correo electrónico: si activa esta opción, podrá enviar vía e-mail, una copia del archivo generado.

Nombre del archivo ZIP: ingrese un nombre para el archivo (.zip) a generar. Se propone por defecto, el nombre ExpCN55.ZIP, pero es posible cambiarlo.

Protegido con contraseña: tilde esta opción si prefiere proteger el archivo (.zip) con una contraseña.

Contraseña y Confirmación: si el archivo a exportar se protege con una contraseña, el sistema solicitará el ingreso de estos datos.
Tenga en cuenta que la contraseña debe tener una longitud mínima de 4 caracteres.
El sistema diferencia los caracteres ingresados en mayúsculas de los ingresados en minúsculas. Así, por ejemplo, la contraseña «Ab24» no es igual a la contraseña «AB24».
El sistema controla si el archivo (.zip) ya existe en el directorio de destino y solicita su confirmación para sobreescribirlo. Si no desea sobreescribirlo, modifique el nombre del archivo (.zip).

 

Resumen de exportación

Al finalizar el proceso de exportación, se exhibe un resumen de la información generada.

Se muestra una grilla con el siguiente detalle de las cuentas exportadas: código de cuenta, código de rubro, descripción de cuenta, saldo habitual, imputable, saldo inicial, total Debe y total Haber.

Si lo desea, utilice la opción Imprimir para obtener una impresión de este resumen.

Eliminación masiva de asientos

Mediante esta opción es posible eliminar en forma masiva o en gran cantidad, asientos de Contabilidad.

Contabilidad divide los datos para la eliminación masiva de asientos en tres solapas.

Consideraciones para la eliminación masiva de asientos

Una vez seleccionados los datos en las solapas Parámetros y Tipos de asiento, presione la tecla <F10> para iniciar el proceso de eliminación.

El sistema realiza los siguientes controles para realizar la eliminación:

Asientos con estado ‘Registrado’: los asientos con estado ‘Registrado’ podrán eliminarse sólo si no han generado asiento resumen.

Asientos revertidos / de reversión: si se elimina un asiento de reversión, se eliminará también el asiento revertido y viceversa. Pero si ambos asientos no están en el rango de fechas solicitado, y no está activo el parámetro Elimina asientos revertidos / reversiones en forma individual, no será posible eliminar el asiento correspondiente al rango de selección. En cambio, si usted activó el parámetro Elimina asientos revertidos / reversiones en forma individual, se elimina el asiento comprendido en el rango de selección y además, se elimina el nexo o relación con el asiento revertido / de reversión con fecha distinta a la del rango ingresado.

Asientos ingresados en un ejercicio posterior: si hay movimientos ingresados en un ejercicio posterior al ejercicio en el que se está realizando la eliminación, el sistema controla que exista el asiento de apertura para ese ejercicio. Si existe, la eliminación se lleva a cabo. Caso contrario, el sistema exhibe un mensaje para avisarle que es necesario el ingreso del asiento de apertura para ese ejercicio, a efectos de conservar los saldos de las cuentas patrimoniales.

Cuando mencionamos ejercicio posterior, no necesariamente es el ejercicio inmediato posterior.

Principal

En esta solapa, usted define las siguientes características: el tipo de asientos a procesar, el estado de los asientos a eliminar, el estado de los ejercicios a considerar y el tipo de eliminación a realizar.

Asientos: es posible eliminar asientos contables y/o asientos extracontables.

Moneda: informe este dato si elige eliminar asientos extracontables. Si no selecciona una moneda, se eliminarán todos los asientos extracontables (sin filtrar por ninguna moneda).

Elimina asientos revertidos / reversiones en forma individual: este parámetro se tiene en cuenta en la eliminación de asientos revertidos / reversiones cuando pertenecen a rangos distintos de fechas.

Estados: usted puede optar por eliminar los asientos con estado ‘Borrador’, ‘Ingresado’ y/o ‘Registrado’.

Ejercicios: es posible considerar para la eliminación, asientos correspondientes a ejercicios con estado ‘Abierto’ y/o ‘Cerrado’.

Tipo de eliminación: elija una de las siguientes opciones: ‘Por fechas’, ‘Por numeración’, ‘Por período’ o ‘Por lote recibido’.

Para todas las opciones, se solicita el número de ejercicio a considerar.

Según la opción seleccionada, se solicita el rango de fechas, números de asiento, períodos o número de lote.

 

Tipos de asiento

Usted puede elegir una agrupación en particular o bien, considerar todas las agrupaciones de tipos de asiento.

A continuación, seleccione uno o más tipos de asiento.

Para más información sobre agrupaciones de tipos de asiento y tipos de asiento, consulte la ayuda del módulo Procesos generales.

 

Origen y datos de auditoría

En esta solapa, usted define las siguientes características: origen de asiento, asientos externos y datos de auditoría como datos del ingreso y datos de la última actualización (fecha desde, fecha hasta, usuario y terminal) a considerar en el proceso de eliminación.

Origen asiento: este dato se solicita sólo si procesa asientos analíticos contables. Los orígenes posibles de selección son ‘Manual’, ‘Automático’, ‘Ventas’, ‘Compras’, ‘Punto de venta’, ‘Caja Restô’, ‘Tesorería’, ‘Sueldos’, ‘Liquidador de IVA’ y ‘Activo Fijo’. Por defecto son considerados todos los orígenes mencionados.

Asientos externos: es posible incluir los asientos externos al sistema. Si activa este parámetro, indique el origen de estos asientos. Los valores posibles son ‘Externo’, ‘Ventas’, ‘Compras’, ‘Punto de venta’, ‘Caja Restô’, ‘Stock’, ‘Tesorería’, ‘Sueldos’, ‘Liquidador de IVA’, y ‘Activo fijo’. Por defecto son considerados todos los orígenes mencionados.

 

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Ejercicios contables

En esta sección, usted define los datos de los ejercicios contables y de sus distintos períodos.

Cuentas

Esta sección comprende la definición de cuentas contables, jerarquías y clases de cuentas, así como también, la actualización masiva de cuentas contables.

Conversión a moneda extranjera contable

Este proceso realiza la conversión monetaria de los saldos en moneda corriente o local a cualquiera de las monedas extranjeras contables.

El resultado es la exposición de los saldos en moneda extranjera contable y el cálculo de la diferencia por traslación monetaria.

Ejercicio: se propone por defecto, el ejercicio correspondiente a la fecha actual del sistema, pero es posible cambiarlo. La conversión a moneda extranjera contable puede ejecutarse para cualquier ejercicio, aunque esté cerrado, si no genera asiento extracontable de ajuste.

Fecha de conversión: se propone la fecha del sistema, pero es posible elegir otra. El sistema valida que la fecha de conversión se corresponda con la fecha de vigencia del ejercicio seleccionado.

Moneda: seleccione la moneda de conversión. Si usted eligió una moneda extranjera contable en el proceso Parámetros generales del módulo Procesos generales, ésta será propuesta por defecto. Para más información, consulte la ayuda en línea o el manual electrónico de ese módulo.

Cotizaciones al cierre: usted puede optar por la cotización ‘Automática’ o por una cotización ‘Manual’. El sistema propone por defecto, la opción ‘Automática’.
Sólo si elige la opción ‘Manual’ para las cotizaciones al cierre, ingrese los siguientes datos:

Tipo de cotización: se exhibe por defecto, el tipo de cotización asociado a la moneda seleccionada, pero es posible cambiarlo. Para más información acerca de tipos de cotización, consulte la ayuda en línea o el manual electrónico del módulo Procesos generales.

Cotización: es la correspondiente a la moneda y tipo de cotización indicados, pero usted puede modificarla.

Genera asiento extracontable: por defecto, este parámetro no está activo, pero está habilitada su edición.
Si selecciona el parámetro Genera asiento extracontable se habilitarán las siguientes opciones: ‘Genera un asiento para cada cuenta’ o ‘Genera un asiento para todas las cuentas’. Además, es posible seleccionar (con relación a los ajustes anteriores generados) si Revierte asientos anteriores o si Elimina asientos anteriores.

 

Características del proceso

El proceso de conversión puede ser ejecutado en cualquier momento y opera en el ejercicio seleccionado, desde su fecha de vigencia o comienzo hasta la fecha de conversión indicada.

El tipo de conversión histórica es la que genera la traslación monetaria y la que podrá generar un asiento de ajuste extracontable para la moneda extranjera contable seleccionada.

Se tienen en cuenta todas las cuentas contables que tienen activo el parámetro Afecta conversión.

Si el tipo de conversión configurado en la cuenta contable es ‘Histórico’:

  • Acumula el importe en la moneda extranjera contable seleccionada de cada movimiento de la cuenta.
  • Acumula el importe convertido en la cuenta de conversión, indicada en la cuenta contable.
  • La suma de la diferencia entre los importes convertidos a tipo de cambio histórico y los mismos importes convertidos a cambio corriente o de cierre, se muestra en la cuenta de traslación indicada en la cuenta contable. Si la cuenta contable no tuviera una cuenta para reflejar esta diferencia, se considera la cuenta definida para traslación monetaria en la opción Monedas o bien, la indicada en la opción Parámetros de Contabilidad.

Si el tipo de conversión configurado en la cuenta contable es ‘al Cierre’:

  • Divide el saldo (histórico) de la cuenta a la fecha del proceso de conversión, por la cotización de la moneda extranjera contable a esa fecha.
  • Guarda el saldo convertido en la cuenta de conversión, indicada en la cuenta contable.

Los pasos que se realizan para la conversión a moneda extranjera contable son los siguientes:

  1. Cálculo de los saldos convertidos y traslación monetaria.
  2. Cálculo de la diferencia por traslación monetaria.
  3. Exposición de resultados.
  4. Listado de resultados.
  5. Generación del asiento extracontable de clase ‘Tenencia’, si la diferencia por traslación monetaria es mayor a cero.

Cuenta: es la cuenta de conversión correspondiente a la cuenta contable afectada a la conversión.

Saldo en moneda local: es el saldo de la cuenta contable afectada a la conversión.

Saldo convertido: es el saldo resultante del cálculo de la conversión.

Cuentas de traslación: cada una de las cuentas de traslación que surgieron del proceso, con el saldo correspondiente.

Cuentas contables

Registre los datos y parámetros de las cuentas imputables para Contabilidad.

Las cuentas no imputables se definen en la opción Jerarquías del módulo Contabilidad.

Tango Astor divide los datos de una cuenta contable imputable en las siguientes solapas:

  • Principal (con los datos de identificación y habilitación de la cuenta imputable).
  • Ajuste por inflación (con los parámetros necesarios para el cálculo y registración del ajuste por inflación, si correspondiera para la cuenta).
  • Unidad adicional (con los datos de la unidad adicional y los parámetros necesarios para el cálculo y la registración del resultado por tenencia, si correspondiera).
  • Conversión (con los parámetros para el cálculo de la conversión a moneda extranjera contable).
  • Leyendas (con la configuración de leyendas por defecto para la registración de la cuenta en el Debe o en el Haber del asiento contable).
  • Módulos (se indican los módulos para los que está habilitada la cuenta contable).
  • Observaciones (con el comentario o texto que haya ingresado, en forma opcional, para la cuenta).

Las solapas Principal, Leyendas, Módulos y Observaciones son generales, es decir, pueden definirse en la opción Cuentas de la carpeta Datos contables del módulo Procesos generales.

En cambio, las solapas Ajuste por inflación, Unidad adicional y Conversión son exclusivas de Contabilidad.

Datos a ingresar en una nueva cuenta

Para dar de alta una cuenta contable imputable de Contabilidad, sólo necesita ingresar los siguientes datos:

Código de cuenta: es posible utilizar letras, números y caracteres especiales, hasta un máximo de 20 posiciones.

En la opción Parámetros generales del módulo Procesos generales puede definir una máscara para el ingreso del código de cuenta. En ese caso, el código a ingresar debe respetar la máscara parametrizada. Para más información, consulte la ayuda en línea o el manual electrónico del módulo Procesos generales. En la definición de las estructuras de árbol o Jerarquías podrá utilizar este código u otro, por lo que no es necesario que este código responda a las necesidades de definición del árbol de cuentas contables.

Clase de cuenta: indica la naturaleza de la cuenta contable. Asigne una de las siguientes clases a la cuenta en pantalla:

  • A: Activo
  • P: Pasivo
  • PN: Patrimonio Neto
  • R+: Resultado positivo
  • R-: Resultado negativo
  • RA: Resultados acumulados
  • RE: Resultado del ejercicio

Sólo es posible modificar este dato si la cuenta contable está sin clasificar.
Es necesario configurar una cuenta contable de la clase ‘Resultado del ejercicio’ (RE) para la refundición de cuentas de resultado y una cuenta contable de la clase ‘Resultados acumulados’ (RA) para el pasaje de resultados acumulados (que se genera desde el proceso automático de cierre y apertura).

Tipo de cuenta: por defecto, se propone como tipo de cuenta no monetaria. La clasificación de las cuentas en monetaria o no monetaria. Es sólo descriptiva, se utiliza desde los listados o desde los proceso donde se pueden seleccionar cuentas. No se considera en los procesos automáticos como ajuste por inflación o conversión a moneda extranjera contable. Estos procesos tienen su propia configuración.

Saldo habitual: se completa por defecto, según la clase de cuenta seleccionada. El sistema tiene en cuenta esta definición para los listados de control de saldos.

Asignación de cuentas

Seleccione el rubro al que se debe asignar la cuenta contable. Esta ventana puede presentarse sólo en el momento de definir una nueva cuenta contable.
Si en la opción Parámetros de Contabilidad el parámetro Asignación de cuentas en el alta está definido como ‘No asigna’, esta ventana no se exhibe. Por lo tanto, la cuenta contable no queda asociada a una jerarquía-rubro.
Si el parámetro mencionado está definido como ‘Asigna en la jerarquía principal’ o ‘Asigna en cualquier jerarquía’, es obligatoria la asignación de la cuenta a una jerarquía-rubro.

Jerarquía: si el parámetro Asignación de cuentas en el alta está definido como ‘Asigna en la jerarquía principal’, este campo asume la Jerarquía principal ingresada en la opción Parámetros de Contabilidad. En este caso, no es posible modificar la jerarquía.

Si el parámetro Asignación de cuentas en el alta está definido como ‘Asigna en cualquier jerarquía’, este campo propone por defecto la Jerarquía principal ingresada en la opción Parámetros de Contabilidad. pero es posible cambiarla.

Detalle de rubros

Búsqueda de rubros: usted puede realizar una búsqueda de un rubro para la asignación de la cuenta contable. Usted podrá, además, navegar por el árbol de códigos de rubros hasta seleccionar el que corresponda.

Condiciones para eliminar una cuenta

Es posible eliminar una cuenta contable sólo si no existen movimientos contables para la cuenta.
Si la cuenta contable a eliminar está referenciada por jerarquías, parámetros o valores por defecto, el sistema solicita su confirmación para continuar.

Importar datos desde Excel

Utilizando esta herramienta de importación de cuentas desde un archivo externo de Excel, usted puede facilitar la carga del plan de cuentas para la puesta en marcha del módulo Contabilidad.
Para utilizarla, siga los siguientes pasos:

  • Configure toda la información requerida y relacionada con las cuentas como se indica en la Puesta en marcha.
  • Desde la opción de menú Importación | Generar plantilla de importación desde Excel de la pantalla de este proceso o desde la pantalla de Jerarquías, genere el archivo para la importación. El sistema provee una plantilla con las columnas que puede completar y el formato del tipo de dato.
  • En dicha plantilla, usted debe completar los datos de acuerdo a si desea importar sólo el plan de cuentas o el plan de cuentas y jerarquía con sus rubros relacionados.

La plantilla tiene la siguiente estructura: en la primera hoja aparecen las columnas a completar para la importación (los datos mínimos necesarios para dar de alta una cuenta y su jerarquía). El link Ayuda lo lleva a una segunda hoja donde se muestra un ejemplo de cómo debe completar las columnas para obtener los datos de los rubros y cuentas en la jerarquía.
El formato de la celda viene dado según el tipo de dato aceptado por la base de datos para almacenar esa información. Para algunas columnas usted puede desplegar el combo con los valores posibles.

  • Cuando tenga completa la plantilla con los datos de las cuentas y de los rubros de la jerarquía, usted puede proceder a importar la información, desde la opción de menú Importación | Importar datos desde Excel de la pantalla de Cuentas o desde la pantalla de Jerarquías. El sistema mostrará una pantalla de diálogo para que usted seleccione el nombre del archivo a importar, y defina si desea importar sólo el plan de cuentas o importar el plan de cuentas y la jerarquía. Para importar los rubros de la jerarquía, es necesario especificar en este proceso los datos de una nueva jerarquía, ingresando código, descripción, separador y máscara.
  • La importación procesará los datos contenidos en el archivo y realizará todas las validaciones necesarias. En caso de encontrar un dato no válido, se cancelará la importación del archivo completo, mientras que en el reporte de resultados podrá consultar los registros rechazados con su respectivo motivo. Para poder importar nuevamente este archivo debe realizar las correcciones necesarias. Ejemplos de motivo de rechazo: Si la cuenta ya existe, o si la cuenta existe más de una vez en el archivo, etc.
  • Si la importación no encuentra ningún registro rechazado se mostrará un mensaje con la cantidad de cuentas y rubros importados .
Nota

Si usted da de alta una nueva jerarquía, tenga en cuenta que el proceso de importación utiliza el separador definido en la máscara para determinar el nivel, la posición dentro del nivel y el rubro padre de cada rubro de la jerarquía.

Una vez finalizado el proceso, si desea modificar o completar la configuración de las cuentas contables, puede hacerlo desde el proceso individual Cuentas o desde el proceso masivo Actualización masiva de cuentas.
Si las cuentas contables usan auxiliares contables para completar la información entre la cuenta y el tipo de auxiliar usted puede ingresar a los siguientes procesos: Tipos de auxiliares, Actualización individual o Actualización global de auxiliares contables.
Para más información consulte la ayuda de Puesta en marcha.

 

Principal

Además de los datos generales, que puede definir en la opción Cuentas del módulo Procesos generales, la solapa Principal contiene datos específicos del módulo Contabilidad. Para más información acerca de cuentas del módulo Procesos generales, consulte la ayuda en línea o el manual electrónico de ese módulo.

Se usa sólo en procesos automáticos: es posible configurar la cuenta contable para que sea utilizada sólo por los procesos automáticos del módulo contable (Cierre y apertura, Resultado por tenencia y Ajuste por inflación). Si este parámetro no está activo, la cuenta contable podrá utilizarse también para la carga manual de asientos contables.

Proceso automático de cierre – apertura: para las cuentas de clase R+ (resultado positivo) o R- (resultado negativo) puede indicar la cuenta de Resultado ejercicio positivo y/o la cuenta de Resultado ejercicio negativo de clase RE para el proceso automático Refundición de cuentas de resultado.
Para las cuentas de clase RE (resultado del ejercicio) es posible indicar la cuenta de Resultados acumulados de clase RA, que se utilizará en el proceso automático Pasaje a resultados acumulados.
La Refundición de cuentas de resultado y el Pasaje a resultados acumulados son parte del proceso automático Cierre y apertura.

 

Ajuste por inflación

Afecta ajuste por inflación: indica si la cuenta se verá afectada por el proceso automático Ajuste por inflación.
Sólo si el parámetro Afecta ajuste por inflación está activo, es posible definir los siguientes datos:

Resultado ajuste positivo: es la cuenta de resultado positivo para el proceso automático Ajuste por inflación.
Resultado ajuste negativo: es la cuenta de resultado negativo para el proceso automático Ajuste por inflación.

Cuenta proporción ajuste: es la cuenta a la que se envía la proporción del ajuste automático por inflación.
El sistema valida que una cuenta «ajustable» no reciba la proporción del ajuste de la misma cuenta a la que envía su proporción de ajuste. Ejemplo: la cuenta Ajuste de capital no puede enviar su proporción de ajuste a la cuenta Capital, porque de ésta recibe justamente la proporción de ajuste.

Indice para ajuste por inflación: es el índice a utilizar en el cálculo automático del ajuste por inflación.

Afecta comprobación del ajuste: indica si la cuenta participa del proceso automático Comprobación del ajuste, que se encuentra en la opción Ajuste por inflación. Si el tipo de cuenta es ‘Monetaria’, por defecto, este parámetro está activo.

Indice para comprobación ajuste: si está activo el parámetro Afecta comprobación del ajuste, es posible configurar el índice a utilizar en el cálculo automático de la comprobación del resultado por ajuste por inflación.

 

Unidad adicional

Usa unidad adicional: active este parámetro para indicar que la cuenta lleva saldo en unidades adicionales.

Si existen movimientos contables para la cuenta, no es posible cambiar este parámetro. Además, para desactivar el uso de unidad adicional, el sistema valida que no existan auxiliares contables asociados a la cuenta contable. En ese caso, es necesario que elimine las asociaciones existentes. Para más información acerca de auxiliares contables, consulte la ayuda en línea o el manual electrónico del módulo Procesos generales.
Sólo si el parámetro Usa unidad adicional está activo, defina los siguientes datos:

Tipo de unidad adicional: indique si la unidad adicional es ‘Monetaria’ o ‘No monetaria’.

Moneda: si el tipo de unidad adicional es ‘Monetaria’, elija la moneda de la unidad adicional.
Ejemplo:

  • Dólares (tipo de moneda: extranjera contable)
  • Yenes (tipo de moneda: otra moneda)

Unidad adicional: si el tipo de unidad adicional es ‘No monetaria’, seleccione la unidad adicional.
Ejemplo: Títulos y Acciones, Trigo, etc.

Afecta resultado por tenencia: indica si la cuenta es afectada por el proceso automático Resultado por tenencia.

Si el parámetro Afecta resultado por tenencia está activo, defina los siguientes datos:

Resultado tenencia positivo: es la cuenta de resultado positivo para el proceso automático Resultado por tenencia. Por defecto, se propone la cuenta definida en el campo Cuenta tenencia positivo de la solapa Cuentas para procesos automáticos en la opción Parámetros de Contabilidad. El sistema valida que para la cuenta elegida no esté activo el parámetro Usa unidad adicional.

Resultado tenencia negativo: es la cuenta de resultado negativo para el proceso automático Resultado por tenencia. Por defecto, se propone la cuenta definida en el campo Cuenta tenencia negativo de la solapa Cuentas para procesos automáticos en la opción Parámetros de Contabilidad. El sistema valida que para la cuenta elegida no esté activo el parámetro Usa unidad adicional.

Cuenta tenencia: es la cuenta a la que se envía la proporción del resultado por tenencia en el proceso automático Resultado por tenencia.

Tipo de asiento para tenencia: elija el tipo de asiento para el proceso automático Resultado por tenencia. Para más información sobre tipos de asiento, consulte la ayuda en línea o el manual electrónico del módulo Procesos generales.

 

Conversión

Afecta conversión: indique si la cuenta será afectada por el proceso automático Conversión a moneda extranjera contable. Si activa este parámetro, configure los siguientes datos para el cálculo automático de la traslación monetaria:

Tipo de conversión: si el tipo de cuenta es ‘Monetaria’, se propone la opción Cierre como tipo de conversión. Caso contrario, se propone el tipo de conversión Histórico.

Tipo de cotización: sólo si el tipo de cuenta es ‘Monetaria’ y el tipo de conversión es ‘Cierre’, es posible indicar el tipo de cotización a utilizar. Para más información sobre tipos de cotización, consulte la ayuda en línea o el manual electrónico del módulo Procesos generales.

Cuenta de conversión: indique la cuenta contable para mostrar el saldo convertido.

Cuenta de traslación: si el tipo de conversión es ‘Histórico’, seleccione la cuenta para mostrar el saldo de traslación.

Tipo de asiento para conversión: elija el tipo de asiento para el proceso automático Conversión a moneda extranjera contable.

Para más información sobre tipos de asiento, consulte la ayuda en línea o el manual electrónico del módulo Procesos generales.

 

Leyenda

Es posible asociar a la cuenta contable, leyendas para los asientos. Para ello, complete la grilla de esta solapa, de la siguiente manera:

  • Seleccione el Código o Descripción de una leyenda para líneas de asientos.
  • Indique la columna en la que se aplicará la leyenda (Debe / Haber).
  • De manera opcional, es posible elegir entre las leyendas incluidas en la grilla, una leyenda por defecto para el Debe y otra para el Haber.

El sistema valida que el código de leyenda ingresado en la grilla sea único.
Para más información acerca de las leyendas para líneas de asientos, consulte la ayuda en línea o el manual electrónico del módulo Procesos generales.

 

Módulos

En esta solapa se indican los módulos en los que está habilitada la cuenta contable.
Desafecte o destilde el o los módulos para los que no desea habilitar la cuenta.

 

Contenidos relacionados

Definición de variables contables

Utilice esta opción para visualizar las variables básicas del sistema y también, crear otras variables para calcular los indicadores para análisis contable o para calcular el importe del renglón desde Modelos de asientos de Contabilidad.

Contabilidad divide los datos para la definición de variables contables en tres solapas: Principal, Parametrización y Observaciones.

 

Principal

Código: asigne un código que identifique la variable a definir.

Descripción: ingrese un texto o referencia para la variable en pantalla.

Tipo: elija el tipo de variable (macro o campo adicional) a asignar.

Grupo: indique el grupo para variables contables al que pertenece la variable en edición.

 

Parametrización

El contenido de esta solapa varía de acuerdo al tipo de variable definido en la ficha Principal.

Para variables de tipo ‘Macro’

Fórmula: ingrese directamente su composición o bien, haga clic en este botón «Fx» para invocar al asistente de definición guiada de fórmulas para variables contables.

Parámetro de salida: indique el tipo de parámetro de salida para la fórmula ingresada (fecha, número entero, texto, número real, valor lógico o cualquiera de los anteriores).

Para variables de tipo ‘Campo adicional’

Tabla: elija la tabla o archivo del sistema a considerar para la variable contable definida. Las tablas posibles de selección son: ejercicio, empresa, moneda y período.

Campo adicional: indique a qué campo adicional se aplica la variable contable definida.

Tipos de variables

Las variables contables se clasifican en:

  • Básicas: vienen definidas en el sistema y están disponibles en la definición de indicadores para análisis contable. No es posible modificarlas ni eliminarlas.
  • Macro: son las que usted define. Son fórmulas para cuya definición es posible utilizar un conjunto de funciones y operadores básicos.
  • Campo adicional: son las que usted define y hacen referencia a nuevos campos creados en tablas del sistema.

 

Variables básicas

En los siguientes ítems, detallamos las variables básicas disponibles en Contabilidad.

 

Para ejercicios
Variable Descripción
EJACT Número de ejercicio seleccionado como ejercicio actual.
EJANT Número de ejercicio anterior al ejercicio seleccionado como actual.
EJINIACT Fecha de inicio del ejercicio seleccionado como actual.
EJFINACT Fecha de finalización del ejercicio seleccionado como actual.
EJINIANT Fecha de inicio del ejercicio anterior al ejercicio seleccionado como actual.
EJFINANT Fecha de finalización del ejercicio anterior al ejercicio seleccionado como actual.
EJDES Número del ejercicio «Desde» seleccionado.
EJHAS Número del ejercicio «Hasta» seleccionado.
CANPER Cantidad de períodos del ejercicio actual.
CANPERC Cantidad de períodos completos del ejercicio actual.
CANEJ Cantidad de ejercicios seleccionados en rango.

 

Para períodos
Variable Descripción
PERINIACT Fecha de inicio del período actual seleccionado.
PERFINACT Fecha de finalización del período actual seleccionado.
PERACT Número de período seleccionado como período actual.
PERANT Número de período anterior al seleccionado como período actual.
PERDES Número del período «Desde» seleccionado.
PERHAS Número del período «Hasta» seleccionado.
PERINIANT Fecha de inicio del período anterior al período seleccionado como actual.
PERFINANT Fecha de finalización del período anterior al período seleccionado como actual.

Otras variables para períodos:

Variable Descripción
DIAPER(Número de ejercicio, Número de período) Cantidad total de días que posee un determinado período de un determinado ejercicio.
DIAME(Número del mes, Año) Cantidad total de días que posee un determinado mes.
DIAEJ(Número de ejercicio) Cantidad total de días que posee un determinado ejercicio.

 

Para fechas
Variable Descripción
HOY Fecha actual del sistema, en formato fecha.
DESFE «Desde fecha» seleccionada.
HASFE «Hasta fecha» seleccionada.
FECREF Fecha de referencia seleccionada.
DIA Devuelve el día (1-31) de la fecha indicada, como valor numérico.
DAY Devuelve el día (1-31) de la fecha indicada, como valor numérico.
MES(Fecha) Devuelve el mes (1-12) de la fecha indicada, como valor numérico.
ANIO(Fecha) Devuelve el año de la fecha indicada, como valor numérico.
CTOD Convierte una fecha en formato caracter a formato de fecha.
DTOC Convierte una fecha (en formato fecha) a caracter (cadena de texto).
FAC Convierte una fecha (en formato fecha) a caracter (cadena de texto).
CAF Convierte una fecha en formato caracter a formato de fecha.
CDIA Devuelve el día de la semana que corresponde a un valor de fecha, en formato caracter.
CDAY Devuelve el día de la semana que corresponde a un valor de fecha, en formato caracter.
CMES Devuelve el nombre del mes que corresponde a un valor de fecha, en formato caracter.
CMONTH Devuelve el nombre del mes que corresponde a un valor de fecha, en formato caracter.
DHABI Cantidad de días hábiles comprendidos entre dos fechas (excluye Sábados, Domingos y Feriados).
DFERI Devuelve «Verdadero» si la fecha corresponde a un feriado definido en el módulo Procesos generales.
CAFER Cantidad de días feriados comprendidos entre dos fechas.

 

Variables de saldos de cuentas

ACUCTA (Tipo de cuenta, Desde código de cuenta, Hasta código de cuenta, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve el saldo de una cuenta o grupo de cuentas, a una determinada fecha (histórico, ajustado, con o sin cierre).

ACUCTAR (Tipo de cuenta, Código de jerarquía, Código de rubro, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve el saldo de un rubro de una jerarquía, a una determinada fecha (histórico, ajustado, con o sin cierre).

MOVCTA (Tipo de cuenta, Desde código de cuenta, Hasta código de cuenta, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Desde fecha, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de una cuenta o grupo de cuentas, entre las fechas indicadas (histórico, ajustado, con o sin cierre).

MOVCTAR (Tipo de cuenta, Código de jerarquía, Código de rubro, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Desde fecha, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de un rubro de una jerarquía, entre las fechas indicadas (histórico, ajustado, con o sin cierre).

SDOCTA (Tipo de cuenta, Desde código de cuenta, Hasta código de cuenta, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Tipo de periodicidad, Número de periodicidad, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de una cuenta o grupo de cuentas, para la periodicidad indicada (histórico, ajustado, con o sin cierre).

SDOCTAR (Tipo de cuenta, Código de jerarquía, Código de rubro, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Tipo de periodicidad, Número de periodicidad, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de un rubro de una jerarquía, para la periodicidad indicada (histórico, ajustado, con o sin cierre).

Para más información, consulte el ítem Parámetros de entrada.

Parámetro de salida: número real.

 

Variables de saldo de unidades adicionales

ACUUNI (Código de unidad adicional, Tipo de unidad, Tipo de cuenta, Desde código de cuenta, Hasta código de cuenta, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve el saldo de una unidad adicional monetaria o no monetaria, considerando la/s cuenta/s indicadas, a una determinada fecha (histórico, con o sin cierre).

ACUUNIR (Código de unidad adicional, Tipo de unidad, Tipo de cuenta, Código de jerarquía, Código de rubro, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve el saldo de una unidad adicional monetaria o no monetaria, considerando un rubro de una jerarquía, a una determinada fecha (histórico, con o sin cierre).

MOVUNI (Código de unidad adicional, Tipo de unidad, Tipo de cuenta, Desde código de cuenta, Hasta código de cuenta, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Desde fecha, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de una unidad adicional monetaria o no monetaria, considerando la/s cuenta/s indicadas, entre las fechas indicadas (histórico, con o sin cierre).

MOVUNIR (Código de unidad adicional, Tipo de unidad, Tipo de cuenta, Código de jerarquía, Código de rubro, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Desde fecha, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de una unidad adicional monetaria o no monetaria, considerando un rubro de una jerarquía, entre las fechas indicadas (histórico, con o sin cierre).

SDOUNI (Código de unidad adicional, Tipo de unidad, Tipo de cuenta, Desde código de cuenta, Hasta código de cuenta, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Tipo de periodicidad, Número de periodicidad, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de una unidad adicional monetaria o no monetaria, considerando la/s cuenta/s indicadas, para la periodicidad indicada (histórico, con o sin cierre).

SDOUNIR(Código de unidad adicional, Tipo de unidad, Tipo de cuenta, Código de jerarquía, Código de rubro, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Tipo de periodicidad, Número de periodicidad, Tipo de saldo)

Esta variable devuelve la suma de movimientos de una unidad adicional monetaria o no monetaria, considerando un rubro de una jerarquía, para la periodicidad indicada (histórico, con o sin cierre).

Parámetros de entrada

Tipo de Saldo: los valores posibles son: ‘H’ – Histórico (no incluye los asientos de cierre) o ‘HC’ – Histórico con cierre.

Para más información, consulte el ítem Parámetros de entrada.

Parámetro de salida: número real.

 

Variables de auxiliares contables

ACUAUX (Código del tipo de auxiliar, Desde código de auxiliar, Hasta código de auxiliar, Desde código de subauxiliar, Hasta código de subauxiliar, Tipo de cuenta, Desde código de cuenta, Hasta código de cuenta, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve el saldo de un tipo de auxiliar, considerando los auxiliares, subauxiliares y cuentas indicados, a una determinada fecha (histórico, ajustado, con o sin cierre).

ACUAUXR (Código del tipo de auxiliar, Desde código de auxiliar, Hasta código de auxiliar, Desde código de subauxiliar, Hasta código de subauxiliar, Tipo de cuenta, Código de jerarquía, Código de rubro, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve el saldo de un tipo de auxiliar, considerando los auxiliares, subauxiliares y el rubro de una jerarquía indicados, a una determinada fecha (histórico, ajustado, con o sin cierre).

MOVAUX (Código del tipo de auxiliar, Desde código de auxiliar, Hasta código de auxiliar, Desde código de subauxiliar, Hasta código de subauxiliar, Tipo de cuenta, Desde código de cuenta, Hasta código de cuenta, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Desde fecha, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de un tipo de auxiliar, considerando los auxiliares, subauxiliares y cuentas indicados, entre las fechas indicadas (histórico, ajustado, con o sin cierre).

MOVAUXR (Código del tipo de auxiliar, Desde código de auxiliar, Hasta código de auxiliar, Desde código de subauxiliar, Hasta código de subauxiliar, Tipo de cuenta, Código de jerarquía, Código de rubro, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Desde fecha, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de un tipo de auxiliar, considerando los auxiliares, subauxiliares y el rubro de una jerarquía indicados, entre las fechas indicadas (histórico, ajustado, con o sin cierre).

SDOAUX (Código del tipo de auxiliar, Desde código de auxiliar, Hasta código de auxiliar, Desde código de subauxiliar, Hasta código de subauxiliar, Tipo de cuenta, Desde código de cuenta, Hasta código de cuenta, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Tipo de periodicidad, Número de periodicidad, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de un tipo de auxiliar, considerando los auxiliares, subauxiliares y cuentas indicados, para la periodicidad indicada (histórico, ajustado, con o sin cierre).

SDOAUXR (Código del tipo de auxiliar, Desde código de auxiliar, Hasta código de auxiliar, Desde código de subauxiliar, Hasta código de subauxiliar, Tipo de cuenta, Código de jerarquía, Código de rubro, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Tipo de periodicidad, Número de periodicidad, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de un tipo de auxiliar, considerando los auxiliares, subauxiliares y el rubro de una jerarquía indicados, para la periodicidad indicada (histórico, ajustado, con o sin cierre).

Para más información, consulte el ítem Parámetros de entrada.

Parámetro de salida: número real.

 

Variables para Subauxiliares

ACUSUB (Código de subauxiliar, Código de tipo de auxiliar, Desde código de auxiliar, Hasta código de auxiliar, Tipo de cuenta, Desde código de cuenta, Hasta código de cuenta, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve el saldo de un subauxiliar, considerando el tipo de auxiliar, los auxiliares y cuentas indicados, a una determinada fecha (histórico, ajustado, con o sin cierre).

ACUSUBR (Código de subauxiliar, Código de tipo de auxiliar, Desde código de auxiliar, Hasta código de auxiliar, Tipo de cuenta, Código de jerarquía, Código de rubro, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve el saldo de un subauxiliar, considerando el tipo de auxiliar, los auxiliares y el rubro de una jerarquía indicados, a una determinada fecha (histórico, ajustado, con o sin cierre).

MOVSUB (Código de subauxiliar, Código de tipo de auxiliar, Desde código de auxiliar, Hasta código de auxiliar, Tipo de cuenta, Desde código de cuenta, Hasta código de cuenta, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Desde fecha, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de un subauxiliar, considerando el tipo de auxiliar, los auxiliares y cuentas indicados, entre las fechas indicadas (histórico, ajustado, con o sin cierre).

MOVSUBR (Código de subauxiliar, Código de tipo de auxiliar, Desde código de auxiliar, Hasta código de auxiliar, Tipo de cuenta, Código de jerarquía, Código de rubro, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Desde fecha, Hasta fecha, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de un subauxiliar, considerando el tipo de auxiliar, los auxiliares y el rubro de una jerarquía indicados, entre las fechas indicadas (histórico, ajustado, con o sin cierre).

SDOSUB (Código de subauxiliar, Código de tipo de auxiliar, Desde código de auxiliar, Hasta código de auxiliar, Tipo de cuenta, Desde código de cuenta, Hasta código de cuenta, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Tipo de periodicidad, Número de periodicidad, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de un subauxiliar, considerando el tipo de auxiliar, los auxiliares y cuentas indicados, para la periodicidad indicada (histórico, ajustado, con o sin cierre).

SDOSUBR (Código de subauxiliar, Código de tipo de auxiliar, Desde código de auxiliar, Hasta código de auxiliar, Tipo de cuenta, Código de jerarquía, Código de rubro, Tipo de movimiento, Número de ejercicio, Tipo de periodicidad, Número de periodicidad, Tipo de saldo).

Esta variable devuelve la suma de movimientos de un subauxiliar, considerando el tipo de auxiliar, los auxiliares y el rubro de una jerarquía indicados, para la periodicidad indicada (histórico, ajustado, con o sin cierre).

Para más información, consulte el ítem Parámetros de entrada.

Parámetro de salida: número real.

Parámetros de entrada

Tipo de Movimiento: los valores posibles son: ‘D’- Debe, ‘H’ – Haber o ‘S’ – Saldo.

Tipo de Saldo: los valores posibles son: ‘H’ – Histórico (excluye los asientos de ajuste y de cierre); ‘A’ – Ajustado (calcula el saldo incluyendo los asientos de ajuste pero excluyendo los de cierre); ‘HC’ – Histórico con cierre (calcula el saldo excluyendo los asientos de ajuste pero incluyendo los de cierre); ‘AC’ – Ajustado con cierre (calcula el saldo incluyendo los asientos de ajuste y los asientos de cierre)

Tipo de Cuenta: este parámetro permite seleccionar las cuentas a considerar. Tiene prioridad con respecto al rango de cuentas elegido. Los valores posibles son: ‘A’ – Activo; ‘P’ – Pasivo; ‘PN’ – Patrimonio neto; ‘R+’ – Resultado positivo; ‘R-‘ – Resultado negativo; ‘RA’ – Resultados acumulados; ‘RE’ – Resultado del ejercicio; ‘Monetaria’; ‘No monetaria’; ‘Ajustable’; ‘Convertible’; ‘Cotizable’ o ‘Todas’.

Desde Código de Cuenta / Hasta Código de Cuenta: indican el rango de cuentas a considerar.

Tipo de Periodicidad: los valores posibles son: ‘Mensual’; ‘Bimestral’; ‘Trimestral’; ‘Cuatrimestral’; ‘Semestral’ o ‘Anual’. Este parámetro guarda relación con el número de periodicidad.

Número de Periodicidad: según el tipo de periodicidad elegido, los valores posibles son: 1 a 12 (mensual); 1 a 6 (bimestral); 1 a 4 (trimestral); 1 a 3 (cuatrimestral); 1 a 2 (semestral) o 1 (anual).

Tipo de Unidad: es el tipo de unidad adicional a considerar. Los valores posibles son: ‘Monetaria’ o ‘No monetaria’.

 

Matemáticas
Variable Descripción
ABS Devuelve el valor absoluto de un número, es decir, sin considerar el signo.
ENT Devuelve la parte entera de un número.
INT Devuelve la parte entera de un número.
FRAC Devuelve la parte fraccionaria o decimal de un número.
SQRT Devuelve la raíz cuadrada de un número (positivo y distinto de cero).

 

Lógicas
Variable Descripción
SI Devuelve un único valor si la condición especificada (prueba lógica) se evalúa como VERDADERO y otro valor, si se evalúa como FALSO. «Prueba lógica» es cualquier valor o expresión que pueda evaluarse como verdadero o falso.
IF Devuelve un único valor si la condición especificada (prueba lógica) se evalúa como VERDADERO y otro valor, si se evalúa como FALSO. «Prueba lógica» es cualquier valor o expresión que pueda evaluarse como verdadero o falso.

 

De cadena
Variable Descripción
CONCAT Une dos elementos de texto (cadena de caracteres) en uno sólo.
STR Convierte un valor numérico en una cadena de caracteres, dada una cantidad de decimales.
VAL Convierte un texto (que representa un número) en un valor numérico.
IZQ Extrae del extremo izquierdo de un texto, la cantidad de caracteres especificada.
LEFT Extrae del extremo izquierdo de un texto, la cantidad de caracteres especificada.
DER Extrae del extremo derecho de un texto, la cantidad de caracteres especificada.

Ejercicios

Desde esta opción podrá especificar los datos propios de cada ejercicio contable de la empresa.

Contabilidad presenta los datos de un ejercicio contable en las siguientes solapas: Principal, Períodos, Observaciones y Datos adicionales.

Al crear un ejercicio nuevo, el sistema le asociará por defecto un período definido con igual duración que el ejercicio dado de alta. En caso que desee modificarlo, podrá realizarlo desde el proceso Períodos.

Si existe una o más monedas extranjeras contables que no tengan especificado el ejercicio a partir del cual se habilitan, el sistema dará la opción de habilitarlas a partir del ejercicio que se está dando de alta.

Usted podrá optar por habilitarlas desde ese ejercicio, o bien hacerlo luego de forma manual desde el proceso Monedas contables.

 

Principal

Número de ejercicio: es un número arbitrario, mayor a cero. El sistema valida que no existan números repetidos de ejercicio. Este dato es obligatorio y puede ingresar hasta 9 dígitos.
Si se trata de un nuevo ejercicio, haga clic en el botón para obtener el próximo número de ejercicio a aplicar.

Vigencia del ejercicio: ingrese el rango Desde fecha – Hasta fecha que marca la duración del ejercicio. Este dato es obligatorio. El sistema valida que no haya superposiciones de fechas entre ejercicios distintos.
Al modificar los datos de un ejercicio, si está definido el período 1 para el ejercicio, no será posible cambiar el campo Desde fecha de vigencia. En ese caso, será necesario eliminar en primer lugar, los períodos contables definidos.
Al modificar los datos de un ejercicio, con respecto al campo Hasta fecha de vigencia, el sistema valida que no esté comprendida en ningún período definido para el ejercicio. En ese caso, será necesario eliminar en primer lugar, los períodos contables definidos.

Estado: los estados posibles de un ejercicio son: ‘Abierto’ o ‘Cerrado’. Por defecto, se propone el estado ‘Abierto’. Este estado corresponde al estado propiamente dicho en que se encuentra el ejercicio. Una vez realizado el cierre de ejercicio y registrado todos los ajustes correspondientes, modifique el estado a ‘Cerrado’, a fin de impedir la carga posterior de asientos.

Habilitado: este campo se exhibe tildado para indicar que el ejercicio está habilitado para la carga de asientos. Si corresponde, desmarque este parámetro para inhabilitar el ejercicio. Puede utilizar este dato para inhabilitar la carga de asientos en forma temporal, para un ejercicio que se encuentra con estado ‘Abierto’ (por ejemplo, auditorías o revisiones de asientos, reasignación de apropiaciones, cambios masivos de datos de las cuentas, generación de asientos resumen, etc.). Luego, puede volver a cambiar el valor a ‘Habilitado’.

Nota

Para la carga de asientos, el sistema valida que el ejercicio se encuentre ‘Abierto’ y ‘Habilitado’.

 

Numeración de asientos

Tipo de numeración: elija uno de los siguientes tipos de numeración:

  • Por ejercicio: los números de asiento se generarán en forma correlativa, volviendo a comenzar desde 1 por cada ejercicio. En este caso, el número de asiento se repite en distintos ejercicios. Es el tipo de numeración propuesto por defecto.
  • Correlativo: los números de asiento se generarán correlativos en forma histórica. En este caso, el número de asiento siempre es único.

Por día: los números de asiento se generarán con la máscara AAAAMMDDNNNNN, donde AAAA es el año; MM el mes; DD es el día y NNNNN es el número de asiento. En este caso, el número de asiento es único.

Por período: los números de asiento se generarán con la máscara AAAAPPNNNNNNN, donde AAAA es el año; PP es el período y NNNNNNN es el número de asiento. En este caso, el número de asiento es único.

Nota

Tenga en cuenta que no podrá modificar el tipo de numeración si existen asientos analíticos o asientos resumen.

Número desde: es el primer número de asiento a generar. El valor propuesto en este campo varía según el tipo de numeración elegido:

  • Por ejercicio: se propone el número 1, pero es posible modificarlo.
  • Correlativo: si se trata del primer ejercicio, el primer número de asiento a generar es 1. Este campo no es editable. Tampoco está habilitado el botón para obtener el número de asiento en forma automática.
    Si existe un ejercicio anterior, el primer asiento a generar tendrá como número el siguiente al último número de asiento del ejercicio anterior.

Si modifica los datos del ejercicio, haga clic en el botón correspondiente para obtener el número de asiento.

  • Por día: se propone el número 1, pero es posible modificarlo. No está habilitado el botón para obtener el número de asiento en forma automática.
  • Por período: se propone el número 1, pero es posible modificarlo. No está habilitado el botón para obtener el número de asiento en forma automática.

Próximo número: si usted está ingresando un nuevo ejercicio, este campo no es editable.
Si está modificando los datos de un ejercicio existente y el Tipo de numeración es correlativo, utilice este botón para obtener el próximo número de asiento.

Edita número: por defecto, este parámetro está activo para habilitar la modificación de este número durante el ingreso de asientos. Para desactivarlo, simplemente destilde este campo.

Reserva el primer número: si activa este parámetro, se reserva el primer número de asiento para el asiento de apertura. Este dato se tiene en cuenta únicamente en el proceso Renumeración de asientos.

 

Períodos

Esta solapa exhibe una grilla con la información de los períodos definidos para el ejercicio.

No es posible ingresar información, simplemente se trata de una consulta.

Utilice los botones al pie de la grilla para desplazarse entre filas y columnas.

Para ingresar información de los períodos de un ejercicio, invoque el proceso Períodos.

 

Navegador

Por defecto, es posible navegar o recorrer la información de los ejercicios existentes en forma descendente, teniendo en cuenta el campo Desde fecha de vigencia del ejercicio.

 

Condiciones para eliminar un ejercicio

Es posible eliminar la definición de un ejercicio sólo si no existen asientos para ese ejercicio. En ese caso, elimine en primer lugar, los asientos existentes.

 

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Control de asientos revertidos

Desde esta opción, Contabilidad presenta los datos para la emisión de este informe. usted emite un listado de control de los asientos que fueron revertidos y de los asientos que son reversión de otros.

Para más información, consulte el ítem Consideraciones generales para la emisión de informes.

Asientos y Asientos del control de asientos revertidos

Asientos: usted puede incluir en el informe, sólo los asientos revertidos o bien, sólo los asientos de reversión. Por defecto, está activa la opción ‘Revertidos’.

Orden por: seleccione el ordenamiento a aplicar. Las opciones disponibles en este caso son las siguientes: fecha o tipo de asiento. Si la opción es ‘Tipo de asiento’, es posible ordenar también, ‘Por código’ o ‘Por descripción’. Por defecto, se considera el orden ‘Por fecha’.

Aplica corte de hoja: por defecto, este parámetro no está activo.

Moneda de extracontables: si procesa asientos extracontables, indique la moneda a considerar. Este ingreso es opcional.

Consulta de asientos resumen

Mediante este proceso es posible consultar y modificar asientos resumen contables y extracontables.

Con respecto a la modificación de asientos resumen, es posible cambiar la siguiente información:

  • Descripciones del encabezado, de las líneas y de los auxiliares. Si se consultan asientos contables en alguna de las monedas extranjeras contables, no se habilita la modificación de ningún dato del asiento. Si se trata de un asiento extracontable, es posible realizar la modificación, pudiendo filtrar por la moneda del asiento.
  • Número de asiento resumen. Este dato es editable sólo si está activo el parámetro Edita número para el ejercicio al que pertenece el asiento resumen.
  • Fecha del asiento. Si modifica este dato, se recalcula el número de asiento, si el tipo de numeración definida para el ejercicio al que pertenece el asiento resumen es ‘Por día’ o ‘Por período’. El sistema controla que la fecha ingresada esté comprendida en el ejercicio para el que se generó el asiento resumen.
  • Observaciones.
  • Datos adjuntos. Es posible agregar datos adjuntos relacionados con el asiento resumen en pantalla.

Clases para análisis contable

Las clases para análisis contable se utilizan para catalogar u organizar los indicadores, para su visualización en el tablero de Análisis de indicadores contables.

Contabilidad divide los datos de una clase en dos solapas: Principal y Observaciones.

 

Principal

Los datos de esta solapa son de ingreso obligatorio.

Número: es el valor que identifica a una clase. El sistema valida que sea único y mayor a cero.
Haga clic en el botón correspondiente para obtener el próximo número de clase a considerar.

Descripción: ingrese una referencia o comentario para la clase en pantalla.

Condiciones para eliminar una clase para análisis contable:

Es posible eliminar una clase sólo si no existen indicadores contables para la clase a borrar.

Balances

Balance

Imprime el balance de saldos y el balance de sumas y saldos para controlar la coincidencia de los importes debitados y acreditados. Es posible solicitar la apertura por auxiliar – subauxiliar.

Para más información, consulte el ítem Consideraciones generales para la emisión de informes.

Contabilidad presenta los datos para la emisión de este informe en las siguientes solapas: General, Parámetros, Asientos, Estados y tipos de asiento, Cuentas y Reporte.

A continuación explicamos las opciones correspondientes a la parametrización:

Parámetros

En esta solapa, configure los siguientes datos:

Listado: indica si emite el balance de sumas y saldos o el balance de saldos. Por defecto, se propone el ‘Balance de sumas y saldos’.
Si selecciona ‘Balance de sumas y saldos’, el informe mostrará las columnas de saldo inicial, movimientos (débitos y créditos del período) y saldos. Si selecciona ‘Balance de saldos’, el informe mostrará las columnas de saldos.

Corte por: indique la modalidad del corte del listado. Las opciones disponibles son: ‘Cuenta’ o ‘Tipo auxiliar’. Por defecto, se propone el corte por cuenta.

Saldos: elija saldos históricos o saldos ajustados. Por defecto, se tienen en cuenta los saldos ‘Ajustados’ (se incluyen en los saldos de las cuentas, los movimientos de los asientos de clase ‘Ajuste’).

Incluye saldo inicial: este parámetro se presenta activado.
Si se trata del ‘Balance de sumas y saldos’, se exhibirá una columna más, con el saldo inicial (con su signo, según si es deudor o acreedor). Si este parámetro se desactiva, esta columna se ocultará.
Si se trata del ‘Balance de saldos’, el saldo inicial estará incluido en el saldo de la cuenta, según la definición de este parámetro.

Marca saldos no habituales: por defecto, no está activo. Si usted lo activa, el comportamiento de este parámetro es el siguiente: si el saldo habitual de una cuenta es deudor y en el informe aparece como acreedor, se incluye una marca a la derecha del saldo de la cuenta.

Muestra saldos según saldo habitual: sólo estará disponible si emite el ‘Balance de saldos’, selecciona una jerarquía y además, no está activo el parámetro Divide débitos y créditos.
Si este parámetro está activado, y el saldo habitual de una cuenta es ‘deudor’ y el saldo calculado es ‘deudor’, entonces en el informe aparece positivo. Si, por el contrario, el saldo calculado es ‘acreedor’ entonces en el informe aparece negativo.
Si este parámetro está activado, y el saldo habitual de una cuenta es ‘acreedor’ y el saldo calculado es ‘deudor’, entonces en el informe aparece negativo. Si, por el contrario, el saldo calculado es ‘acreedor’ entonces en el informe aparece positivo.

Jerarquía: este dato es de ingreso opcional. Si completa este dato es posible ingresar un nivel de análisis. Si no indica el nivel hasta el que desea imprimir la jerarquía, se imprimirán todos los niveles de la jerarquía solicitada.

Nomenclatura: si ingresó una jerarquía, elija la nomenclatura de las cuentas. Las opciones posibles son: por cuenta o por jerarquía. Se propone por defecto, la opción ‘Por jerarquía’.

Imprime: elija la modalidad a considerar. Las opciones disponibles son: código, descripción o bien, código y descripción. Por defecto, se propone la impresión por ‘Código y descripción’.

Orden por: esta opción se habilita sólo si usted no elige una jerarquía en particular y además, imprime por ‘Código y descripción’. En ese caso, elija ordenar la información por código o bien, por descripción. El ordenamiento por ‘Código’ se propone por defecto.

Incluye cuentas con saldo cero: por defecto, se incluyen en el balance. Si no activa este parámetro, el informe presenta sólo aquellas cuentas que tengan un saldo total distinto de cero, según los movimientos comprendidos en el rango de fechas solicitado.
Si selecciona una jerarquía, este parámetro se aplicará según el nivel de análisis de la jerarquía. Si el nivel de análisis es igual a cero, entonces se aplicará el parámetro sobre las cuentas imputables; si el nivel de análisis es distinto de cero, el parámetro se aplicará sobre el último nivel de la jerarquía.

Incluye cuentas sin movimientos: este parámetro se exhibe activado. Si desactiva este parámetro, el informe muestra sólo aquellas cuentas que posean movimientos o imputaciones, para el rango de fechas solicitado.
Si selecciona una jerarquía, este parámetro se aplicará según el nivel de análisis de la jerarquía. Si el nivel de análisis es igual a cero, entonces se aplicará el parámetro sobre las cuentas imputables. Si el nivel de análisis es distinto de cero, el parámetro se aplicará sobre el último nivel de la jerarquía.

Detalla auxiliares: es posible incluir el detalle de auxiliares sólo si no eligió una jerarquía en particular. Si activa este parámetro, el informe incluye en aquellas cuentas que posean apertura en auxiliares contables, el detalle de éstos.

Detalla subauxiliares: este parámetro se habilita sólo si usted elige detallar auxiliares. Si activa este parámetro, el informe incluye en aquellas cuentas que usen apertura en subauxiliares, el detalle de éstos.

Filtra auxiliares / subauxiliares: este parámetro se habilita sólo si usted elige detallar auxiliares. Si activa este filtro, el informe sólo incluye las cuentas que usen apertura en auxiliares / subauxiliares. Además, visualizará una nueva solapa donde es posible asignar aquellos auxiliares / subauxiliares que desee obtener.

Más información...

Tilde los casilleros Detalla auxiliares y Filtra auxiliares / subauxiliares para seleccionar entre ‘Auxiliar manual’ o ‘Auxiliar automático’.

Al seleccionar ‘Auxiliar automático’, tendrá que elegir una de estas opciones: ‘Artículos’, ‘Clientes’, ‘Legajos’ o ‘Proveedores’. Se habilitará la solapa del seleccionador del maestro correspondiente al auxiliar que haya seleccionado.

Por ejemplo, si selecciona el auxiliar automático de Artículos, se va a habilitar la solapa Artículos que contiene el seleccionador de artículos. La solapa que se agrega figura a la derecha de la solapa de cuentas.

Imprime subtotales por hoja: por defecto, este parámetro no está activo. Si elige activarlo, se imprimirá un subtotal por cada hoja y para cada columna de saldo del informe. Esta opción no está habilitada si selecciona una jerarquía.

Detalla cuentas evaluadas: por defecto, no se incluye este detalle. Si activa este parámetro, se imprimirá al final del reporte, el código y la descripción de las cuentas analizadas en el informe.

Incluye asientos de cierre: active este parámetro para incluir en el balance, este tipo de asientos (se incluyen en los saldos de las cuentas, los movimientos de los asientos de clase ‘Refundición’, ‘Resultados acumulados’, ‘Cierre’).

Divide débitos y créditos: por defecto, este parámetro se propone activado.
Si se trata del ‘Balance de sumas y saldos’ y esta opción está activada, en el informe se muestran dos columnas de movimientos, una para los débitos y otra para los créditos. Caso contrario, se muestran los movimientos en una sola columna con su signo.
Si se trata del ‘Balance saldos’ y esta opción está tildada, en el informe se incluyen dos columnas de saldos, una para los saldos deudores y otra para los saldos acreedores. Caso contrario, se muestran los saldos en una sola columna con su signo.

Ejemplo de aplicación del parámetro Operación…

En el siguiente ejemplo se podrá apreciar la aplicación del parámetro Operación (suma o resta) en algunos de los listados de balance cuando se obtiene por jerarquía.

Teniendo la siguiente jerarquía:

Para la cuenta 101 – Caja $, el saldo habitual es deudor y el saldo al 31/12 es de 31540.06 positivo
Para la cuenta 102 – Banco Galicia, el saldo habitual es deudor y el saldo al 31/12 es de 34818.29 positivo
Para la cuenta 201 – Proveedores, el saldo habitual es acreedor y el saldo al 31/12 es de – 65348.81 negativo
Para la cuenta 202 – Proveedores en U$S, el saldo habitual es acreedor y el saldo al 31/12 es de – 27862.57 negativo

Reflejar esto en el balance de sumas y saldos por Jerarquía, con divide débitos y créditos en ‘false’:
Para esta jerarquía todos los rubros tienen la operación «Suma».

El saldo de los rubros hace la suma de los subrubros dependientes
Activo = 31540.06 – 34818.29 = 66358.35
Pasivo = – 65348.61 – 27862.57 = – 93211.38
Si le asigna la operación «Resta» a las cuentas 102 – Banco Galicia y 202 – Proveedores en U$S, los saldos se mostrarán de la siguiente manera:

Activo = 31540.06 – 34818.29 = -3278.23
Pasivo = – 65348.61 – (- 27862.57) = – 37486.24
A esta misma Jerarquía se le agrega un rubro para obtener el saldo entre los rubros Activo y Pasivo, 300 – Saldo entre Activo y Pasivo

Los rubros Activo y Pasivo tiene configurado en operación «Suma», por lo tanto al sacar el listado de jerarquía arroja lo siguiente:

Activo = 31540.06 – 34818.29 = 66358.35
Pasivo = – 65348.61 – 27862.57 = – 93211.38
Saldo entre Activo y Pasivo = 66358.35 – 93211.38 = – 26853.03

 

Balance de comprobación

Utilice esta opción para imprimir el balance de ocho columnas.

Para más información, consulte el ítem Consideraciones generales para la emisión de informes.

Contabilidad presenta los datos para la emisión de este informe en las siguientes solapas: General, Parámetros, Asientos, Estados y tipos de asiento, Cuentas y Reporte.

A continuación explicamos las opciones correspondientes a la parametrización:

Parámetros

Saldos: indique si considera los saldos históricos o los saldos ajustados. Por defecto, se incluyen los saldos ‘Ajustados’ (se incluyen en los saldos de las cuentas, los movimientos de los asientos de clase ‘Ajuste’).

Marca saldos no habituales: por defecto, no está activo. Si usted activa este parámetro, el comportamiento es el siguiente: si el saldo habitual de una cuenta es deudor pero en el informe aparece como acreedor, entonces se incluye una marca a la derecha del saldo de la cuenta.

Jerarquía: este dato es de ingreso opcional. Si lo completa, es posible ingresar un nivel de análisis. Si no indica el nivel hasta el que desea imprimir la jerarquía, se imprimirán todos los niveles de la jerarquía solicitada.

Nomenclatura: si ingresó una jerarquía, elija la nomenclatura de las cuentas. Las opciones posibles son: por cuenta o por jerarquía. Se propone por defecto, la opción ‘Por jerarquía’.

Imprime: elija la modalidad a considerar. Las opciones disponibles son: código, descripción o bien, código y descripción. Por defecto, se propone la impresión por ‘Código y descripción’.

Orden por: esta opción se habilita sólo si usted no elige una jerarquía en particular y además, imprime por ‘Código y descripción’. En ese caso, elija ordenar la información por código o bien, por descripción. El ordenamiento por ‘Código’ se propone por defecto.

Incluye cuentas con saldo cero: por defecto, se incluyen en el balance. Si no activa este parámetro, el informe considera sólo aquellas cuentas que tengan un saldo total distinto de cero, para el rango de fechas solicitado.
Si selecciona una jerarquía, este parámetro se aplicará según el nivel de análisis de la jerarquía. Si el nivel de análisis es igual a cero, entonces se aplicará el parámetro sobre las cuentas imputables. Si el nivel de análisis es distinto de cero, el parámetro se aplicará sobre el último nivel de la jerarquía.

Incluye cuentas sin movimientos: este parámetro se exhibe activado. Si elige desactivarlo, el informe muestra sólo las cuentas que tengan movimientos o imputaciones, para el rango de fechas solicitado.
Si selecciona una jerarquía, este parámetro se aplicará según el nivel de análisis de la jerarquía. Si el nivel de análisis es igual a cero, entonces se aplicará el parámetro sobre las cuentas imputables. Si el nivel de análisis es distinto de cero, el parámetro se aplicará sobre el último nivel de la jerarquía.

Detalla auxiliares: es posible incluir el detalle de auxiliares sólo si no eligió una jerarquía en particular. Si activa este parámetro, el informe incluye en aquellas cuentas que posean apertura en auxiliares contables, el detalle de éstos.

Detalla subauxiliares: este parámetro se habilita sólo si usted elige detallar auxiliares. Si activa el parámetro Detalla subauxiliares, el informe incluye en aquellas cuentas que usen apertura en subauxiliares, el detalle de éstos.

Filtra auxiliares / subauxiliares: este parámetro se habilita sólo si usted elige detallar auxiliares. Si activa este filtro, el informe sólo incluye las cuentas que usen apertura en auxiliares / subauxiliares. Además, visualizará una nueva solapa donde es posible asignar aquellos auxiliares / subauxiliares que desee obtener.

Más información...

Tilde los casilleros Detalla auxiliares y Filtra auxiliares / subauxiliares para seleccionar entre ‘Auxiliar manual’ o ‘Auxiliar automático’.

Al seleccionar ‘Auxiliar automático’, tendrá que elegir una de estas opciones: ‘Artículos’, ‘Clientes’, ‘Legajos’ o ‘Proveedores’. Se habilitará la solapa del seleccionador del maestro correspondiente al auxiliar que haya seleccionado.

Por ejemplo, si selecciona el auxiliar automático de Artículos, se va a habilitar la solapa Artículos que contiene el seleccionador de artículos. La solapa que se agrega figura a la derecha de la solapa de cuentas.

Imprime subtotales por hoja: por defecto, este parámetro no está activo. En el caso de activarlo, se incluye un subtotal por cada hoja y para cada columna de saldo del informe. Esta opción no está habilitada si selecciona una jerarquía.

Detalla cuentas evaluadas: por defecto, no se incluye este detalle. Si activa este parámetro, se imprimirá al final del reporte, el código y la descripción de las cuentas analizadas en el informe.

Incluye asientos de cierre: active este parámetro para incluir en el balance, este tipo de asientos (se incluyen en los saldos de las cuentas, los movimientos de los asientos de clase ‘Refundición’, ‘Resultados acumulados’, ‘Cierre’).

Muestra el saldo según la clase de cuenta: este parámetro está desactivado de manera predeterminada, ubicando el saldo de cuentas patrimoniales y el saldo de las cuentas resultado según el saldo a la fecha del listado.
Ejemplo; si el parámetro está desactivado, para una cuenta patrimonial con saldo deudor, la ubica en la columna «Activo» y con acreedor, la ubica en la columna «Pasivo». En los dos casos los muestra con signo positivo.
En cambio, si se activa este parámetro, para una cuenta patrimonial de clase de Activo, con saldo deudor la ubica en la columna «Activo» y con saldo acreedor la ubica también en la columna «Activo» con signo negativo.

 

Comparativo histórico vs. ajustado

Desde esta opción se imprime el balance de saldos y el balance de sumas y saldos, comparando saldos históricos y ajustados por inflación. Es posible solicitar la apertura por auxiliar – subauxiliar.

Para más información, consulte el ítem Consideraciones generales para la emisión de informes.

Contabilidad presenta los datos para la emisión de este informe en las siguientes solapas: General, Parámetros, Asientos, Estados y tipos de asiento, Cuentas y Reporte.

A continuación explicamos las opciones correspondientes a la parametrización:

Parámetros

En esta solapa, configure los siguientes datos:

Listado: indica si emite el balance de sumas y saldos o el balance de saldos. Por defecto, se propone el ‘Balance de sumas y saldos’.
Si selecciona ‘Balance de sumas y saldos’, el informe muestra las columnas de saldo inicial, movimientos (débitos y créditos del período) y saldos históricos y ajustados.
Si selecciona ‘Balance de saldos’, el informe incluye las columnas de saldos históricos y ajustados.

Incluye saldo inicial: este parámetro se presenta activado.
Si se trata del ‘Balance de sumas y saldos’, se incluye una columna más, con el saldo inicial (con su signo, según si es deudor o acreedor). Si este parámetro está desactivado, esta columna estará oculta.
Si se trata del ‘Balance de saldos’, el saldo inicial estará incluido en el saldo de la cuenta, según la configuración de este parámetro.

Marca saldos no habituales: por defecto, no está activo. Si usted lo activa, el comportamiento de este parámetro es el siguiente: si el saldo habitual de una cuenta es deudor y en el informe aparece como acreedor, se incluye una marca a la derecha del saldo de la cuenta.

Muestra saldos según saldo habitual: sólo estará disponible si emite el ‘Balance de saldos’, selecciona una jerarquía y además, no está activo el parámetro Divide débitos y créditos.
Si este parámetro está activado, y el saldo habitual de una cuenta es deudor y el saldo calculado es deudor, entonces en el informe aparece positivo. Si, por el contrario, el saldo calculado es acreedor entonces en el informe aparece negativo.
Si este parámetro está activado, y el saldo habitual de una cuenta es acreedor y el saldo calculado es deudor, entonces en el informe aparece negativo. Si, por el contrario, el saldo calculado es acreedor entonces en el informe aparece positivo.

Jerarquía: este dato es de ingreso opcional. Si completa este dato, es posible ingresar un nivel de análisis. Si no indica el nivel hasta el que desea imprimir la jerarquía, se imprimirán todos los niveles de la jerarquía solicitada.

Nomenclatura: si ingresó una jerarquía, elija la nomenclatura de las cuentas. Las opciones posibles son: por cuenta o por jerarquía. Se propone por defecto, la opción ‘Por jerarquía’.

Imprime: elija la modalidad a considerar. Las opciones disponibles son: código, descripción o bien, código y descripción. Por defecto, se propone la impresión por ‘Código y descripción’.

Orden por: esta opción se habilita sólo si usted no elige una jerarquía en particular y además, imprime por ‘Código y descripción’. En ese caso, elija ordenar la información por código o bien, por descripción. El ordenamiento por ‘Código’ se propone por defecto.

Incluye cuentas con saldo cero: por defecto, se incluyen en el balance. Si desactiva este parámetro, el informe muestra sólo aquellas cuentas que tengan un saldo total distinto de cero, para el rango de fechas solicitado.
Si selecciona una jerarquía, este parámetro se aplicará según el nivel de análisis de la jerarquía. Si el nivel de análisis es igual a cero, entonces se aplicará el parámetro sobre las cuentas imputables. Si el nivel de análisis es distinto de cero, el parámetro se aplicará sobre el último nivel de la jerarquía.

Incluye cuentas sin movimientos: este parámetro se exhibe activado. Si elige desactivarlo, el informe muestra sólo aquellas cuentas que posean movimientos o imputaciones, para el rango de fechas solicitado.
Si selecciona una jerarquía, este parámetro se aplicará según el nivel de análisis de la jerarquía. Si el nivel de análisis es igual a cero, entonces se aplicará el parámetro sobre las cuentas imputables. Si el nivel de análisis es distinto de cero, el parámetro se aplicará sobre el último nivel de la jerarquía.

Detalla auxiliares: es posible incluir el detalle de auxiliares sólo si no eligió una jerarquía en particular. Si activa este parámetro, el informe incluye en aquellas cuentas que posean apertura en auxiliares contables, el detalle de éstos.

Detalla subauxiliares: este parámetro se habilita sólo si usted elige detallar auxiliares. Si activa el parámetro Detalla subauxiliares, el informe incluye en aquellas cuentas que usen apertura en subauxiliares, el detalle de éstos.

Filtra auxiliares / subauxiliares: este parámetro se habilita sólo si usted elige detallar auxiliares. Si activa este filtro, el informe sólo incluye las cuentas que usen apertura en auxiliares / subauxiliares. Además, visualizará una nueva solapa donde es posible asignar aquellos auxiliares / subauxiliares que desee obtener.

Más información...

Tilde los casilleros Detalla auxiliares y Filtra auxiliares / subauxiliares para seleccionar entre ‘Auxiliar manual’ o ‘Auxiliar automático’.

Al seleccionar ‘Auxiliar automático’, tendrá que elegir una de estas opciones: ‘Artículos’, ‘Clientes’, ‘Legajos’ o ‘Proveedores’. Se habilitará la solapa del seleccionador del maestro correspondiente al auxiliar que haya seleccionado.

Por ejemplo, si selecciona el auxiliar automático de Artículos, se va a habilitar la solapa Artículos que contiene el seleccionador de artículos. La solapa que se agrega figura a la derecha de la solapa de cuentas.

Imprime subtotales por hoja: por defecto, este parámetro no está activo. Si elige activarlo, se imprimirá un subtotal por cada hoja y para cada columna de saldo del informe. Esta opción no está habilitada si selecciona una jerarquía.

Detalla cuentas evaluadas: por defecto, no se incluye este detalle. Si activa este parámetro, se imprimirá al final del reporte, el código y la descripción de las cuentas analizadas en el informe.

Incluye asientos de cierre: active este parámetro para incluir este tipo de asientos (se incluyen en los saldos de las cuentas, los movimientos de los asientos de clase ‘Refundición’, ‘Resultados acumulados’, ‘Cierre’).

Divide débitos y créditos: por defecto, este parámetro se propone activado.
Si se trata del ‘Balance de sumas y saldos’ y está activada esta opción, en el informe se muestran dos columnas de movimientos, una para los débitos y otra para los créditos. Caso contrario, se muestra los movimientos en una sola columna con su signo.
Si se trata del ‘Balance saldos’ y está tildada esta opción, en el informe se incluyen dos columnas de saldos, una para los saldos deudores y otra para los saldos acreedores. Caso contrario, se muestra los saldos en una sola columna con su signo.

 

Saldos bimonetarios

Invoque esta opción para imprimir el balance de saldos y el balance de sumas y saldos en moneda corriente (local) y en una moneda extranjera contable.

Usted puede solicitar también la apertura por auxiliar – subauxiliar.

Para más información, consulte el ítem Consideraciones generales para la emisión de informes.

Contabilidad presenta los datos para la emisión de este informe en las siguientes solapas: General, Parámetros, Asientos, Estados y tipos de asiento, Cuentas y Reporte.

General

Moneda extranjera contable: ingrese la moneda de alternativa a considerar. Si usted eligió una moneda extranjera contable por defecto en el proceso Parámetros generales del módulo Procesos generales, ésta es la que propone el sistema. Para más información, consulte la ayuda en línea o el manual electrónico de ese módulo.

Parámetros

Listado: indica si emite el balance de sumas y saldos o el balance de saldos. Por defecto, se propone el ‘Balance de sumas y saldos’.
Si selecciona ‘Balance de sumas y saldos’, el informe muestra las columnas de saldo inicial, movimientos (débitos y créditos del período) y saldos.
Si selecciona ‘Balance de saldos’, el informe imprime las columnas de saldos.

Saldos: elija saldos históricos o saldos ajustados. Por defecto, se tienen en cuenta los saldos ‘Ajustados’ (se incluyen en los saldos de las cuentas, los movimientos de los asientos de clase ‘Ajuste’).

Incluye saldo inicial: este parámetro se presenta activado.
Si se trata del ‘Balance de sumas y saldos’, se incluye una columna más, con el saldo inicial (con su signo, según si es deudor o acreedor). Si este parámetro está desactivado, esta columna se oculta.
Si se trata del ‘Balance de saldos’, el saldo inicial estará incluido en el saldo de la cuenta, según la definición de este parámetro.

Marca saldos no habituales: por defecto, está activo. Así, por ejemplo, si elige activar este parámetro y el saldo habitual de una cuenta es deudor y en el informe aparece como acreedor, se incluye una marca a la derecha del saldo de la cuenta.

Muestra saldos según saldo habitual: este parámetro estará disponible sólo si emite el ‘Balance de saldos’, selecciona una jerarquía y además, no está activo el parámetro Divide débitos y créditos.
Si este parámetro está activado, y el saldo habitual de una cuenta es deudor y el saldo calculado es deudor, entonces en el informe aparece positivo. Si, por el contrario, el saldo calculado es acreedor entonces en el informe aparece negativo.
Si este parámetro está activado, y el saldo habitual de una cuenta es acreedor y el saldo calculado es deudor, entonces en el informe aparece negativo. Si, por el contrario, el saldo calculado es acreedor entonces en el informe aparece positivo.

Jerarquía: este dato es de ingreso opcional. Si completa este dato, es posible ingresar un nivel de análisis. Si no indica el nivel hasta el que desea imprimir la jerarquía, se imprimirán todos los niveles de la jerarquía solicitada.

Nomenclatura: si ingresó una jerarquía, elija la nomenclatura de las cuentas. Las opciones posibles son: por cuenta o por jerarquía. Se propone por defecto, la opción ‘Por jerarquía’.

Imprime: elija la modalidad a considerar. Las opciones disponibles son: código, descripción o bien, código y descripción. Por defecto, se propone la impresión por ‘Código y descripción’.

Orden por: esta opción se habilita sólo si usted no elige una jerarquía en particular y además, imprime por ‘Código y descripción’. En ese caso, elija ordenar la información por código o bien, por descripción. El ordenamiento por ‘Código’ se propone por defecto.

Incluye cuentas con saldo cero: por defecto, se incluyen en el balance. Si desactiva este parámetro, el informe presenta sólo aquellas cuentas que tengan un saldo total distinto de cero, para el rango de fechas solicitado.
Si selecciona una jerarquía, este parámetro se aplicará según el nivel de análisis de la jerarquía. Si el nivel de análisis es igual a cero, entonces se aplicará el parámetro sobre las cuentas imputables. Si el nivel de análisis es distinto de cero, el parámetro se aplicará sobre el último nivel de la jerarquía.

Incluye cuentas sin movimientos: este parámetro se exhibe activado. Si elige desactivarlo, el informe muestra sólo aquellas cuentas que posean movimientos o imputaciones, para el rango de fechas solicitado.
Si selecciona una jerarquía, este parámetro se aplicará según el nivel de análisis de la jerarquía. Si el nivel de análisis es igual a cero, entonces se aplicará el parámetro sobre las cuentas imputables. Si el nivel de análisis es distinto de cero, el parámetro se aplicará sobre el último nivel de la jerarquía.

Detalla auxiliares: es posible incluir el detalle de auxiliares sólo si no eligió una jerarquía en particular. Si activa este parámetro, el informe incluye en aquellas cuentas que posean apertura en auxiliares contables, el detalle de éstos.

Detalla subauxiliares: este parámetro se habilita sólo si usted elige detallar auxiliares. Si activa el parámetro Detalla subauxiliares, el informe incluye en aquellas cuentas que usen apertura en subauxiliares, el detalle de éstos.

Filtra auxiliares / subauxiliares: este parámetro se habilita sólo si usted elige detallar auxiliares. Si activa este filtro, el informe sólo incluye las cuentas que usen apertura en auxiliares / subauxiliares. Además, visualizará una nueva solapa donde es posible asignar aquellos auxiliares / subauxiliares que desee obtener.

Más información...

Tilde los casilleros Detalla auxiliares y Filtra auxiliares / subauxiliares para seleccionar entre ‘Auxiliar manual’ o ‘Auxiliar automático’.

Al seleccionar ‘Auxiliar automático’, tendrá que elegir una de estas opciones: ‘Artículos’, ‘Clientes’, ‘Legajos’ o ‘Proveedores’. Se habilitará la solapa del seleccionador del maestro correspondiente al auxiliar que haya seleccionado.

Por ejemplo, si selecciona el auxiliar automático de Artículos, se va a habilitar la solapa Artículos que contiene el seleccionador de artículos. La solapa que se agrega figura a la derecha de la solapa de cuentas.

Imprime subtotales por hoja: por defecto, este parámetro no está activo. Si elige activarlo, se imprimirá un subtotal por cada hoja y para cada columna de saldo del informe. Esta opción no está habilitada si selecciona una jerarquía.

Detalla cuentas evaluadas: por defecto, no se incluye este detalle. Si activa este parámetro, se imprimirá al final del reporte, el código y la descripción de las cuentas analizadas en el informe.

Incluye asientos de cierre: active este parámetro para incluir este tipo de asientos (se incluyen en los saldos de las cuentas, los movimientos de los asientos de clase ‘Refundición’, ‘Resultados acumulados’, ‘Cierre’).

Divide débitos y créditos: por defecto, este parámetro se propone activado.
Si se trata del ‘Balance de sumas y saldos’ y está activada esta opción, en el informe se muestran dos columnas de movimientos, una para los débitos y otra para los créditos. Caso contrario, se muestra los movimientos en una sola columna con su signo.
Si se trata del ‘Balance saldos’ y está tildada esta opción, en el informe se incluyen dos columnas de saldos, una para los saldos deudores y otra para los saldos acreedores. Caso contrario, se muestra los saldos en una sola columna con su signo.

 

Balance comparativo entre ejercicios

Emita desde esta opción, el balance de saldos y el balance de sumas y saldos entre ejercicios.

Para más información, consulte el ítem Consideraciones generales para la emisión de informes.

Contabilidad presenta los datos para la emisión de este informe en las siguientes solapas: General, Parámetros, Asientos, Estados y tipos de asiento, Cuentas y Reporte.

General

Ejercicio 1: ingrese el número de ejercicio a considerar.

Período a procesar: las opciones disponibles son por fechas o por período. Según la opción elegida, se solicitará el rango correspondiente (fechas o períodos) a procesar.

Ejercicio 2: ingrese el número del segundo ejercicio a comparar.

Período a procesar: son válidas las indicaciones mencionadas para el mismo campo del ejercicio 1.

Moneda: elija el tipo de moneda a considerar para la emisión del balance. Por defecto, se propone la moneda ‘Local’ (corriente). Si selecciona la opción ‘Extranjera contable’, ingrese la moneda a tener en cuenta.

Parámetros

En esta solapa, configure los siguientes datos:

Listado: indica si emite el balance de sumas y saldos o el balance de saldos. Por defecto, se propone el ‘Balance de sumas y saldos’.
Si selecciona ‘Balance de sumas y saldos’, el informe mostrará las columnas de saldo inicial, movimientos (débitos y créditos del período) y saldos.
Si selecciona ‘Balance de saldos’, el informe incluirá las columnas de saldos.

Saldos: elija saldos históricos o saldos ajustados. Por defecto, se tienen en cuenta los saldos ‘Ajustados’ (se incluyen en los saldos de las cuentas, los movimientos de los asientos de clase ‘Ajuste’).

Incluye saldo inicial: este parámetro se presenta activado.
Si se trata del ‘Balance de sumas y saldos’, se incluirá una columna más, con el saldo inicial (con su signo, según si es deudor o acreedor). Si este parámetro se desactiva, esta columna se oculta.
Si se trata del ‘Balance de saldos’, el saldo inicial estará incluido en el saldo de la cuenta, según la definición de este parámetro.

Marca saldos no habituales: por defecto, no está activo. Si usted lo activa, el comportamiento de este parámetro es el siguiente: si el saldo habitual de una cuenta es deudor y en el informe aparece como acreedor, se incluye una marca a la derecha del saldo de la cuenta.

Muestra saldos según saldo habitual: este parámetro sólo está disponible si emite el ‘Balance de saldos’, selecciona una jerarquía y además, no está activo el parámetro Divide débitos y créditos.
Si este parámetro está activado, y el saldo habitual de una cuenta es deudor y el saldo calculado es deudor, entonces en el informe aparece positivo. Si, por el contrario, el saldo calculado es acreedor entonces en el informe aparece negativo.
Si este parámetro está activado, y el saldo habitual de una cuenta es acreedor y el saldo calculado es deudor, entonces en el informe aparece negativo. Si, por el contrario, el saldo calculado es acreedor entonces en el informe aparece positivo.

Jerarquía: este dato es de ingreso opcional. Si completa este dato es posible ingresar un nivel de análisis. Si no indica el nivel hasta el que desea imprimir la jerarquía, se imprimirán todos los niveles de la jerarquía solicitada.

Nomenclatura: si ingresó una jerarquía, elija la nomenclatura de las cuentas. Las opciones posibles son: por cuenta o por jerarquía. Se propone por defecto, la opción ‘Por jerarquía’.

Imprime: elija la modalidad a considerar. Las opciones disponibles son: código, descripción o bien, código y descripción. Por defecto, se propone la impresión por ‘Código y descripción’.

Orden por: esta opción se habilita sólo si usted no elige una jerarquía en particular y además, imprime por ‘Código y descripción’. En ese caso, elija ordenar la información por código o bien, por descripción. El ordenamiento por ‘Código’ se propone por defecto.

Incluye cuentas con saldo cero: por defecto, se incluyen en el balance. Si no activa este parámetro, el informe mostrará sólo aquellas cuentas que tengan un saldo total distinto de cero, para el rango de fechas solicitado.
Si selecciona una jerarquía, este parámetro se aplicará según el nivel de análisis de la jerarquía. Si el nivel de análisis es igual a cero, entonces se aplicará el parámetro sobre las cuentas imputables. Si el nivel de análisis es distinto de cero, el parámetro se aplicará sobre el último nivel de la jerarquía.

Incluye cuentas sin movimientos: este parámetro se exhibe activado. Si elige desactivarlo, el informe incluye sólo aquellas cuentas que posean movimientos o imputaciones, para el rango de fechas solicitado.
Si selecciona una jerarquía, este parámetro se aplicará según el nivel de análisis de la jerarquía. Si el nivel de análisis es igual a cero, entonces se aplicará el parámetro sobre las cuentas imputables. Si el nivel de análisis es distinto de cero, el parámetro se aplicará sobre el último nivel de la jerarquía.

Detalla auxiliares: es posible incluir el detalle de auxiliares sólo si no eligió una jerarquía en particular. Si activa este parámetro, el informe incluye en aquellas cuentas que posean apertura en auxiliares contables, el detalle de éstos.

Detalla subauxiliares: este parámetro se habilita sólo si usted elige Detalla auxiliares. Si activa este parámetro, el informe sólo incluye en aquellas cuentas que usen apertura en subauxiliares, el detalle de éstos.

Filtra auxiliares / subauxiliares: este parámetro se habilita sólo si usted elige detallar auxiliares. Si activa este filtro, el informe sólo incluye las cuentas que usen apertura en auxiliares / subauxiliares. Además, visualizará una nueva solapa donde es posible asignar aquellos auxiliares / subauxiliares que desee obtener.

Más información...

Tilde los casilleros Detalla auxiliares y Filtra auxiliares / subauxiliares para seleccionar entre ‘Auxiliar manual’ o ‘Auxiliar automático’.

Al seleccionar ‘Auxiliar automático’, tendrá que elegir una de estas opciones: ‘Artículos’, ‘Clientes’, ‘Legajos’ o ‘Proveedores’. Se habilitará la solapa del seleccionador del maestro correspondiente al auxiliar que haya seleccionado.

Por ejemplo, si selecciona el auxiliar automático de Artículos, se va a habilitar la solapa Artículos que contiene el seleccionador de artículos. La solapa que se agrega figura a la derecha de la solapa de cuentas.

Imprime subtotales por hoja: por defecto, este parámetro no está activo. Si elige activarlo, se imprimirá un subtotal por cada hoja y para cada columna de saldo del informe. Esta opción no está habilitada si selecciona una jerarquía.

Detalla cuentas evaluadas: por defecto, no se incluye este detalle. Si activa este parámetro, se imprimirá al final del reporte, el código y la descripción de las cuentas analizadas en el informe.

Incluye asientos de cierre: active este parámetro para incluir en el balance, este tipo de asientos (se incluyen en los saldos de las cuentas, los movimientos de los asientos de clase ‘Refundición’, ‘Resultados acumulados’, ‘Cierre’).

Divide débitos y créditos: por defecto, este parámetro se propone activado.
Si se trata del ‘Balance de sumas y saldos’ y está activada esta opción, en el informe se muestran dos columnas de movimientos, una para los débitos y otra para los créditos. Caso contrario, se muestra los movimientos en una sola columna con su signo.
Si se trata del ‘Balance saldos’ y está tildada esta opción, en el informe se incluyen dos columnas de saldos, una para los saldos deudores y otra para los saldos acreedores. Caso contrario, se muestra los saldos en una sola columna con su signo.

 

Estado de situación patrimonial

Contabilidad presenta los datos para la emisión de este informes. Este listado cumple con las normas para la presentación de estados contables.

Para más información, consulte el ítem Consideraciones generales para la emisión de informes.

Parámetros

Saldos: elija saldos históricos o saldos ajustados. Por defecto, se tienen en cuenta los saldos ‘Ajustados’ (se incluyen en los saldos de las cuentas, los movimientos de los asientos de clase ‘Ajuste’).

Jerarquía: este dato es de ingreso opcional. Si completa este dato, es posible ingresar un nivel de análisis. Si no indica el nivel hasta el que desea imprimir la jerarquía, se imprimirán todos los niveles de la jerarquía solicitada.

Imprime: elija la modalidad a considerar. Las opciones disponibles son: código, descripción o bien, código y descripción. Por defecto, se propone la impresión por ‘Código y descripción’.

Incluye cuentas con saldo cero: por defecto, se incluyen en el balance. Este parámetro se aplicará según el nivel de análisis de la jerarquía. Si el nivel de análisis es igual a cero, entonces se aplicará el parámetro sobre las cuentas imputables. Si el nivel de análisis es distinto de cero, el parámetro se aplicará sobre el último nivel de la jerarquía.

Incluye cuentas sin movimientos: este parámetro se exhibe activado. Se aplicará según el nivel de análisis de la jerarquía. Si el nivel de análisis es igual a cero, entonces se aplicará el parámetro sobre las cuentas imputables. Si el nivel de análisis es distinto de cero, el parámetro se aplicará sobre el último nivel de la jerarquía.

Incluye asientos de cierre: active este parámetro para incluir este tipo de asientos (se incluyen en los saldos de las cuentas, los movimientos de los asientos de clase ‘Refundición’, ‘Resultados acumulados’, ‘Cierre’).

Asientos

En este caso, sólo se consideran los asientos contables.

 

Consolidación de saldos

Contabilidad presenta los datos para la consolidación de saldos. Este proceso brinda información consolidada de varias empresas y emite un informe de sumas y saldos históricos o ajustados.

Para más información, consulte el ítem Consideraciones generales para la emisión de informes.

Consideraciones generales para la consolidación de saldos

Es posible consolidar saldos utilizando como filtro el plan de cuentas base o seleccionando una jerarquía.

Cada empresa a consolidar podrá tener un plan de cuentas o una jerarquía, que no necesariamente deberá ser igual en todas las empresas. Esto requiere que aclaremos algunos conceptos con respecto al proceso de consolidación:

Si utiliza como filtro el plan de cuentas base:

  • El listado tomará como base, el plan de cuentas base a consolidar. Esta será la empresa donde se obtiene el listado.
  • Se podrán consolidar saldos por código de cuenta o por código de cuenta alternativo.
  • Ante igual código de cuenta o código alternativo de cuenta, se efectúa la suma de saldos y se lista con el código y la descripción que se encuentra en el plan de cuentas base.
  • Si existen cuentas en otras empresas que no existen en el plan de cuentas base y está activo el parámetro Incluye cuentas que no pertenecen al plan de cuentas base, entonces se agregarán al listado, tomando el código y la descripción de la empresa de origen.

Si utiliza como filtro una jerarquía base:

  • El listado tomará como base, la jerarquía seleccionada en la empresa base a consolidar. Esta será la empresa donde se obtiene el listado.
  • El código de jerarquía tomada como filtro en la empresa base deberá existir en todas las empresas a consolidar.
  • Podrá consolidar por código de rubro, código de cuenta o por código alternativo de cuenta.
  • Ante igual código de rubro, código de cuenta o código de cuenta alternativo, se efectúa la suma de saldos. Se lista con el código y la descripción que se encuentra en la empresa base y según la opción seleccionada en Nomenclatura (‘Por Cuenta’ o ‘Por Jerarquía’).
  • Si existen rubros con cuentas en otras empresas que no existen en la jerarquía base y está tildado el parámetro Incluye rubros que no pertenecen a la jerarquía base, entonces se agregarán a la jerarquía base según la dependencia jerárquica de la empresa de origen. De no hallarla, la agregará como rubro de primer nivel.

Ejemplo…

Empresa base Empresa xxx
Código de cuenta: 20 Código de cuenta: 20
Descripción: Bancos Descripción: Caja

En este ejemplo, el sistema sumarizará el saldo de la cuenta Caja en la cuenta Bancos y listará el total con la descripción Bancos, lo que no sería coherente.

General

Modelo: usted puede optar por un modelo de consolidación previamente configurado o bien, seleccionar los parámetros en el momento de listar.

Período a procesar: en todos los casos se tomará la fecha desde y hasta, según cada selección.

Nota

Tenga en cuenta que la consolidación de saldos no se realizará si no existe una intersección entre las fechas de los ejercicios.

Moneda: la moneda seleccionada debe existir en todas las empresas a consolidar.

Parámetros

En esta solapa, configure los siguientes datos:

Jerarquía: este dato es de ingreso opcional. Si lo completa, es posible ingresar un nivel de análisis. Si no indica el nivel hasta el que desea imprimir la jerarquía, se imprimirán todos los niveles de la jerarquía solicitada.

Nomenclatura: si ingresó una jerarquía, elija la nomenclatura de las cuentas. Las opciones posibles son: por cuenta o por jerarquía. Se propone por defecto, la opción ‘Por jerarquía’.

Imprime: elija la modalidad a considerar. Las opciones disponibles son: código, descripción o bien, código y descripción. Por defecto, se propone la impresión por ‘Código y descripción’.

Orden por: esta opción se habilita sólo si usted no elige una jerarquía en particular y además, imprime por ‘Código y descripción’. En ese caso, elija ordenar la información por código o bien, por descripción. El ordenamiento por ‘Código’ se propone por defecto.

Tipo de consolidación: indica el criterio a utilizar para la consolidación de saldos. Por defecto, se considera ‘Por código de cuenta’. Si selecciona una jerarquía, se habilita la opción ‘Por código de rubro’.

Listado: elija si emite el balance de sumas y saldos o el balance de saldos. Por defecto, se propone el ‘Balance de sumas y saldos’.
Si selecciona ‘Balance de sumas y saldos’, el informe mostrará las columnas de saldo inicial, movimientos (débitos y créditos del período) y saldos.
Si selecciona ‘Balance de saldos’, el informe mostrará las columnas de saldos.

Incluye rubros que no pertenecen a la jerarquía base: este parámetro se habilita si usted ingresó una jerarquía. Por defecto, no está activo.

Incluye cuentas que no pertenecen al plan de cuentas base: este parámetro está disponible cuando no se elige una jerarquía. Por defecto, no está activo.

Marca saldos no habituales: por defecto, no está activo. Si usted lo activa, el comportamiento de este parámetro es el siguiente: si el saldo habitual de una cuenta es deudor y en el informe aparece como acreedor, se incluye una marca a la derecha del saldo de la cuenta.

Incluye asientos de ajuste: es posible incluir en la consolidación, este tipo de asientos (se incluyen en los saldos de las cuentas, los movimientos de los asientos de clase ‘Ajuste’). Por defecto, este parámetro está activo.

Incluye asientos de cierre: indique si incluye en la consolidación, los asientos de cierre (se incluyen en los saldos de las cuentas, los movimientos de los asientos de clase ‘Refundición’, ‘Resultados acumulados’, ‘Cierre’). Por defecto, este parámetro está activo.

Incluye saldo inicial: este parámetro se presenta activado.
Si se trata del ‘Balance de sumas y saldos’, se exhibirá una columna más, con el saldo inicial (con su signo, según si es deudor o acreedor). Si este parámetro se desactiva, esta columna se ocultará.
Si se trata del ‘Balance de saldos’, el saldo inicial estará incluido en el saldo de la cuenta, según la definición de este parámetro.

Imprime subtotales por hoja: por defecto, este parámetro no está activo. Si activa este parámetro, se mostrará un subtotal por cada hoja y para cada columna de saldo del informe. Esta opción no está habilitada si selecciona una jerarquía.

Incluye cuentas sin movimientos: este parámetro se exhibe activado. Si elige desactivarlo, el informe mostrará sólo aquellas cuentas que posean movimientos o imputaciones para el rango de fechas solicitado.
Si selecciona una jerarquía, este parámetro se aplicará según el nivel de análisis de la jerarquía. Si el nivel de análisis es igual a cero, entonces se aplicará el parámetro sobre las cuentas imputables. Si el nivel de análisis es distinto de cero, el parámetro se aplicará sobre el último nivel de la jerarquía.

Detalla cuentas evaluadas: por defecto, no se incluye este detalle. Si activa este parámetro, se imprimirá al final del reporte, el código y la descripción de las cuentas analizadas en el informe. Si además está activo el parámetro Incluye rubros que no pertenecen a la jerarquía base o Incluye cuentas que no pertenecen al plan de cuentas base, se incluirán al final del reporte, el código y la descripción de aquellas cuentas que no pertenecen a la jerarquía o al plan de cuentas base.

Incluye cuentas con saldo cero: por defecto, se incluyen en el balance. Si desactiva este parámetro, el informe muestra sólo aquellas cuentas que tengan un saldo total distinto de cero para el rango de fechas solicitado.
Si selecciona una jerarquía, este parámetro se aplicará según el nivel de análisis de la jerarquía. Si el nivel de análisis es igual a cero, entonces se aplicará el parámetro sobre las cuentas imputables. Si el nivel de análisis es distinto de cero, el parámetro se aplicará sobre el último nivel de la jerarquía.

Muestra saldos según saldo habitual: sólo estará disponible si emite el ‘Balance de saldos’, selecciona una jerarquía y además, no está activo el parámetro Divide débitos y créditos.
Si este parámetro está activado, y el saldo habitual de una cuenta es deudor y el saldo calculado es deudor, entonces en el informe aparece positivo. Si, por el contrario, el saldo calculado es acreedor entonces en el informe aparece negativo.
Si este parámetro está activado, y el saldo habitual de una cuenta es acreedor y el saldo calculado es deudor, entonces en el informe aparece negativo. Si, por el contrario, el saldo calculado es acreedor entonces en el informe aparece positivo.

Divide débitos y créditos: por defecto, aparece activo.
Si se trata del ‘Balance de sumas y saldos’ y está activada esta opción, en el informe se muestran dos columnas de movimientos, una para los débitos y otra para los créditos. Caso contrario, se muestra los movimientos en una sola columna con su signo.
Si se trata del ‘Balance saldos’ y está tildada esta opción, en el informe se incluyen dos columnas de saldos, una para los saldos deudores y otra para los saldos acreedores. Caso contrario, se muestra los saldos en una sola columna con su signo.

Empresas

Usted puede seleccionar dos o más empresas y además, determinar un porcentaje de consolidación.

Para una rápida selección de empresas, utilice los botones «Seleccionar Todas» o «Deseleccionar Todas».

 

Papeles de trabajo

El asistente de este proceso lo ayuda a generar los papeles de trabajo para la emisión de los Estados Contables.

En el siguiente video puede ver la mecánica general de trabajo:

Consideraciones del proceso

Antes de empezar con la configuración de los cuadros, usted debe realizar los siguientes controles para poder llegar a un resultado óptimo:

  1. Si el ejercicio actual es el primer ejercicio definido en la empresa, los cuadros comparativos pueden no dar el resultado esperado, ya que no se cuenta con todos los datos necesarios del ejercicio anterior para realizar esta comparación.
  2. Verifique que todos los asientos pertenecientes al ejercicio actual y a ejercicios anteriores estén en estado ‘Registrado’.
  3. Verifique que esté definida la cuenta clase ‘RE’ en Parámetros de Contabilidad y que sea la utilizada para generar el asiento de ‘Refundición’.
  4. Tenga en cuenta que si no posee el cierre del ejercicio actual, el sistema simulará el cierre para poder mostrar un resultado. Para realizar este cálculo se tendrán en cuenta todos los movimientos registrados para las cuentas definidas como clase ‘R+’ (resultado positivo) y ‘R-‘ (resultado negativo),
  5. En caso de tener definido un cuadro para el ejercicio actual y no tener definido un cuadro para el ejercicio anterior, el proceso asumirá que las configuraciones de los cuadros para ambos ejercicios son iguales y obtendrá el saldo del ejercicio anterior del asiento de ‘Apertura’ del ejercicio actual. Para las cuentas que no participen en dicho asiento, el sistema no podrá determinar el saldo y le asignará el valor cero.
  6. Si el ejercicio actual no es el primer ejercicio definido en la empresa, el sistema propondrá esta configuración para los ejercicios inmediato anterior e inmediato posterior.
  7. Para poder obtener el saldo comparativo para todos los rubros de todos los cuadros es necesario contar con la configuración del cuadro para el ejercicio actual y el ejercicio anterior.
  8. Si existe la configuración para el ejercicio actual y el ejercicio anterior, el sistema controla si existe el cierre contable (como mínimo asiento de ‘Refundición’ y asiento de ‘Rdos acumulados’) para el ejercicio anterior.

Durante el proceso, recuerde que:

  • Para volver al paso anterior, haga clic en el botón «Atrás».
  • Para abandonar el proceso, haga clic en el botón «Cancelar».
  • Para continuar, haga clic en el botón «Siguiente».
  • Para guardar la configuración del cuadro, haga clic en el botón «Grabar».
  • Para iniciar la emisión, haga clic en «Terminar».

En los siguientes ítems explicamos cada uno de los pasos de la importación.

Parámetros

Ejercicio actual: elija un ejercicio contable para configurar los papeles de trabajo. Es un valor obligatorio.

Papeles de trabajo: seleccione al menos un cuadro de los disponibles. Es un valor necesario para poder continuar con el proceso.

  • Estado de Situación Patrimonial.
  • Estado de Resultados.
  • Estado de Evolución del Patrimonio Neto.
  • Estado de Flujo de Efectivo (Método indirecto).

Configuración de cuadros

Por cada cuadro usted puede definir los siguientes parámetros

Imprime rubros no asignados: permite exportar a Excel el rubro aunque no tenga cuentas ni rubros asignados. Por defecto está activado.

Imprime rubros en cero: permite exportar a Excel el rubro cuando el saldo sea igual a cero. Por defecto está activado.

Defina además, si la asignación de los cuadros se realiza por:

  • Cuenta.
  • Jerarquía.

Si la selección es por ‘Cuentas’ al hacer clic en un rubro, usted puede acceder a la lista de plan de cuentas

Si la selección es por ‘Jerarquías’, debe elegir una jerarquía con la cual realizará la asignación. Al hacer clic en un rubro podrá acceder al árbol de la jerarquía y tendrá disponible sólo los rubros padres.

Si usted modifica el tipo de asignación o la jerarquía de referencia con la que realizó la asignación, el sistema le advertirá que puede perder la información de los rubros asignados.

Cuando ya existe un ejercicio con cuadros configurados, al configurar un nuevo ejercicio el sistema propondrá por defecto la configuración ya cargada. Esto es así para agilizar la carga de un ejercicio a otro.

Modificar título del rubro: pulse la tecla <F2> o presione la opción de botón derecho Modificar título para cambiar el título del rubro que viene predeterminado por el sistema.

Modificar título de columna: haga clic sobre el link del título de la columna para cambiar el título que viene predeterminado por el sistema para las columnas del cuadro.

Restablecer: presione este botón para volver a los valores por defecto o para volver a configurar el cuadro con los valores de inicio. Si confirma los cambios se perderá la asignación de cuentas o rubros de jerarquía al cuadro. Además, perderá las modificaciones realizadas a los títulos de rubros o columnas del cuadro.

Referencias: aparece al pie de cada cuadro los colores de referencia de cada celda del mismo y su significado. En color naranja se visualizan los rubros pendientes de asignar. En color celeste se visualizan los rubros asignados. En color gris se visualizan los rubros no asignables.

Asignación por cuenta

Se muestran las cuentas no asignadas a los rubros del cuadro que se está configurando. Según el cuadro, las cuentas o rubros pueden ser excluyentes o no.

Ejemplo:

Si usted asigna la cuenta «Caja» al rubro «Caja y Bancos» del cuadro de Situación Patrimonial, esta cuenta no se podrá asignar en otro rubro de este cuadro.

Usted puede seleccionar también una cuenta contable desde la grilla de cuentas asignadas, accediendo con <F6>.

El sistema verifica en la grabación que no existan cuentas asignadas más de una vez en caso que la asignación sea excluyente.

  • No es obligatorio asignarle a todos los rubros del cuadro una cuenta.
  • En caso de que la cuenta sea eliminada automáticamente se eliminará del cuadro.
  • En caso de dar de alta nuevas cuentas debe realizar la asignación desde este proceso.
  • Si la asignación de cuentas no es excluyente se mostrará en las cuentas no asignadas la cuenta ya asignada al rubro.

Ejemplo:

Si usted asigna la cuenta «Caja» al rubro del cuadro «Efectivo al inicio del ejercicio» del Estado de Flujo de Fondos, esta cuenta se podrá asignar nuevamente al rubro del cuadro «Efectivo al final del ejercicio».

Indistintamente de que la asignación de cuenta sea excluyente o no, si el cuadro admite la aplicación de un porcentaje del saldo se mostrará, en las cuentas no asignadas, la cuentas ya asignadas al rubro. Por defecto se propone el 100% de apropiación. Si la cuenta ya fue asignada a un rubro por un porcentaje menor al 100%, al asignar nuevamente la cuenta el sistema propondrá el resto del porcentaje para llegar al 100%.

El sistema controla si la cuenta fue asignada por un porcentaje menor o mayor al 100% y mostrará un mensaje informando la situación. Usted podrá grabar el cuadro o cancelar la grabación para modificar la situación.

Es posible, en algunos cuadros, filtrar asientos contables para la cuenta seleccionando un tipo de asiento en particular. En la ejecución del proceso ello se considerará para calcular el saldo de la cuenta sólo de los asientos que tengan seleccionado aquel asignado en el cuadro.

Asignación por jerarquía

Se muestran los rubros padres o rubros sin cuenta asociada, de la jerarquía seleccionada.

  • Si el rubro de la jerarquía ya fue asignado a un rubro del cuadro y la selección es excluyente, se muestra en el árbol tildado y deshabilitado.
  • El sistema verifica en la grabación que no existan rubros de jerarquía asignados más de una vez en caso que la asignación sea excluyente.
  • No es obligatorio asignarle a todos los rubros del cuadro un rubro de la jerarquía.
  • En caso de que el rubro de la jerarquía sea eliminado automáticamente, se eliminará del cuadro.
  • En caso de dar de alta nuevas cuentas y asignarlas a un rubro quedarán automáticamente asignadas al rubro del cuadro donde está asignado el rubro padre.
  • En caso de eliminar la jerarquía utilizada para la asignación de rubros del cuadro, automáticamente se perderá la configuración del cuadro.
  • Si la asignación de rubros de la jerarquía al cuadro no es excluyente se mostrará en el árbol de la jerarquía el rubro sin tildar y habilitado.

Ejemplo: si usted asigna el rubro «Caja y Bancos» al rubro «Efectivo al inicio del ejercicio» del Estado de Flujo de Fondos, este rubro se podrá asignar nuevamente al rubro del cuadro «Efectivo al final del ejercicio».

Si la asignación de cuentas no es excluyente y el cuadro admite la aplicación de un porcentaje del saldo, se mostrará en las cuentas no asignadas aquella cuenta ya asignada al rubro, siempre y cuando la cuenta no se encuentre asignada por el 100%.

El sistema controla en estos casos que la apropiación de la cuenta asignada sume el 100%. En caso contrario, mostrará un mensaje al usuario para informarle de la situación.

Generación del archivo Excel

Al presionar el botón «Generar» el sistema exportará la información de los cuadros configurados con el cálculo de los saldos. Esta opción genera un archivo Excel con una hoja por cada cuadro seleccionado.

Visualizará un encabezado por cada cuadro donde se expondrán los siguientes datos: el nombre legal de la empresa y el número de inscripción en el IGJ que se obtienen del proceso Datos de la empresa, la fecha de fin de ejercicio actual y anterior que se obtiene del proceso Ejercicios, y por último, la descripción de la moneda de expresión de los saldos que se obtiene del proceso Monedas tomando siempre el tipo de moneda corriente.

Cambio de estado de asientos

Los asientos contables y extracontables tienen un estado.

Desde este proceso es posible:

  • Cambiar el estado de los asientos analíticos y de los asientos resumen.
  • Cambiar el estado para la generación del asiento resumen.

Contabilidad divide los datos para el cambio de estado de asientos en tres solapas: Parámetros, Tipos de asiento y Origen y datos de auditoría.

 

Parámetros

En esta solapa, usted define las siguientes características: operación a realizar; estados, asientos y número de ejercicio a considerar; tipo de actualización y rango a procesar.

Operación: elija cambiar el estado de asientos o bien, cambiar el estado para la generación de resumen. Tenga en cuenta que esta última opción sólo estará disponible si está activo el parámetro general Utiliza asientos resumen.

Estados: indique el estado de origen y el estado de destino.
Si la operación a realizar es cambiar el estado de asientos, las opciones posibles para ambos datos son: ‘Borrador’, ‘Ingresado’ o ‘Registrado’.
Si la operación a realizar es cambiar el estado para la generación de resumen, las opciones posibles son: ‘Pendiente’ (el asiento podrá ser agrupado con otros asientos en un asiento resumen) o ‘No genera’ (el asiento no podrá ser agrupado con otros asientos en un asiento resumen).
El sistema valida que el estado de destino sea distinto al de origen.

Asientos: es posible procesar los asientos contables y/o los extracontables.

Moneda: si selecciona asientos extracontables, indique la moneda a considerar. Si no selecciona una moneda, se modificará el estado de todos los asientos extracontables, sin importar su moneda.

Número de ejercicio: ingrese el número de ejercicio a procesar.

Tipo de actualización: las opciones posibles son por fechas, ‘por numeración’ o ‘por período’. Según la opción elegida, se solicitará el rango correspondiente (fechas, números o períodos) a procesar.

Considera asientos con importes de apropiaciones pendientes de asignar: este parámetro estará disponible si no está activo el parámetro general Edita apropiaciones de asientos registrados y como Estado de destino optó por ‘Registrado’. Si elige considerar estos asientos, no será posible reasignar los importes de apropiaciones, una vez que los asientos hayan cambiado al estado ‘Registrado’.

 

Tipos de asiento

Usted puede elegir una agrupación en particular o bien, considerar todas las agrupaciones de tipos de asiento.

A continuación, seleccione uno o más tipos de asiento a procesar.

Para más información sobre agrupaciones de tipos de asiento y tipos de asiento, consulte la ayuda en línea o el manual electrónico del módulo Procesos generales.

 

Origen y datos de auditoría

En esta solapa, usted define las siguientes características: origen de asiento, asientos externos y datos de auditoría como datos del ingreso y datos de la última actualización (fecha desde, fecha hasta, usuario y terminal) a considerar en el proceso de cambio de estado.

Origen asiento: este dato se solicita sólo si procesa asientos analíticos contables. Los orígenes posibles de selección son ‘Manual’, ‘Automático’, ‘Ventas’, ‘Compras’, ‘Punto de venta’, ‘Caja Restô’, ‘Ventas Restô’, ‘Tesorería’, ‘Sueldos’, ‘Activo Fijo’ y ‘Liquidador de IVA’. Por defecto son considerados todos los orígenes mencionados.

Asientos externos: es posible incluir los asientos externos al sistema. Si activa este parámetro, indique el origen de estos asientos. Los valores posibles son ‘Externo’, ‘Ventas’, ‘Compras’, ‘Stock’, ‘Tesorería’, ‘Sueldos’, ‘Liquidador de IVA’, ‘Punto de Venta’ y ‘Caja Restô’. Por defecto son considerados todos los orígenes mencionados.

 

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Cierre y apertura

Esta opción permite ejecutar el cierre y la apertura del ejercicio y registrar los asientos correspondientes.

Operación: seleccione el tipo de operación a realizar. Las opciones posibles son: ‘Generación’, ‘Reversión’ o ‘Eliminación’.

Procesos: elija el o los procesos a ejecutar: Cierre y/o Apertura. Para cada proceso, indique los pasos a realizar y defina los parámetros asociados.

Cierre:

  • Refundición de cuentas de resultado.
  • Pasaje a resultados acumulados.
  • Cierre de cuentas patrimoniales.
  • Ejercicio (es el ejercicio que se cierra o para el que se revierten o se eliminan los asientos de cierre).
  • Fecha de registración (es la fecha hasta del ejercicio elegido, este dato no es editable).

Apertura:

  • Apertura de cuentas patrimoniales.
  • Ejercicio cierre (es el ejercicio cerrado sobre el que se basará la apertura). Este dato es editable si eligió ‘Generación’ y sólo realiza la Apertura. Si realiza ambos procesos, se considera el ejercicio elegido para el Cierre.
  • Ejercicio apertura (es el ejercicio en el que se registrará la apertura o bien, para el que se revertirá o se eliminará el asiento de apertura).
  • Fecha de registración (es la fecha desde del ejercicio de apertura elegido, este dato no es editable).
  • Fecha de origen (por defecto, se propone el día anterior a la fecha de registración).

Asientos extracontables: es posible incluir los asientos extracontables en el proceso de cierre y/o apertura, lo que permite generar asientos que corrijan las diferencias que se producen en los saldos contables en moneda extranjera contable en el cierre y en la apertura.

Por defecto, este parámetro está desactivado. Al activarlo, se exhiben todas las monedas tildadas, pero es posible cambiar las monedas a incluir en el proceso. Es obligatoria la selección de una moneda si está activo este parámetro.

Si incluye los asientos extracontables, el tipo de asiento debe tener configurado como Estado inicial para asientos, el estado ‘Registrado’.

Tenga en cuenta que si usted no incluye los asientos extracontables, no será posible realizar desde este proceso, el cierre y la apertura sólo para los asientos extracontables. El sistema permite generarlos en forma manual.

 

Consideraciones para la generación

El proceso realiza una serie de controles y validaciones previas a la generación de los asientos de Cierre y Apertura. De acuerdo al resultado de estos controles el proceso estará en condiciones de generar los asientos seleccionados.

Importante:

Si usted posee cuentas que usan unidades adicionales debe ejecutar el proceso Resultado por tenencia antes de ejecutar el proceso Cierre y Apertura.

Validaciones generales previas a la generación:

  • Ejercicios: el ejercicio contable seleccionado para el cierre y para la apertura debe estar con estado ‘Abierto’ y habilitado, y además debe estar creado el periodo con sus fechas de habilitación. El proceso controla que el ejercicio de cierre debe ser menor al ejercicio de apertura.
  • Parámetros de Contabilidad: defina las cuentas contables para enviar el resultado positivo (ganancia) y negativo (pérdida) del ejercicio al generar el asiento de ‘Refundición’ de cuentas de resultados y la cuenta para generar el asiento de ‘Resultados acumulados’. Defina además todos los tipos de asientos para procesos automáticos que se utilizan para la generación de los asientos de cierre o apertura. Las cuentas y los tipos de asientos seleccionados deben estar habilitados
  • Asientos contables: los asientos contables deben estar en estado ‘Registrado’. El proceso informa si existen asientos en estado ‘Borrador’ o ‘Ingresado’ que puedan afectar la generación de los asientos de cierre o apertura.
  • Cuentas contables: las cuentas contables deben tener una clase definida distinta a ‘Sin clasificar’ si es que las cuentas poseen un saldo distinto de cero a la fecha de los asientos.
  • El proceso avisa si no es posible generar algunos de los asientos de cierre o apertura.

Refundición

  • Se verifica que no exista el asiento a generar. Si el asiento se encuentra en estado ‘Registrado’ y no está revertido, usted puede eliminarlo desde este proceso o revertirlo. Si el asiento se encuentra en estado ‘Borrador’ o ‘Ingresado’, usted debe registrar o eliminar este asiento desde la opción asientos contables para poder continuar con el proceso de generación.
  • Se verifica que las cuentas clase ‘RE’ (resultado del ejercicio) no utilicen auxiliares contables y además, tengan saldo cero para el ejercicio de cierre.
  • Para generar el asiento se toman todas las cuentas clase ‘R+’ y ‘R-‘.
  • Este asiento se genera tomando los saldos de las cuentas en el momento de ejecutar el proceso y tiene en cuenta todos los movimientos del ejercicio en estado ‘Registrado’, incluyendo asientos de ajuste, y para las cuentas que usan auxiliares contables, incluye el saldo por auxiliar/subauxiliar. Usted puede verificar desde la opción Balance para la fecha del proceso los saldos de las cuentas clase ‘R+’ y ‘R-‘ antes de generar el asiento de ‘Refundición’.
  • Si las cuentas de clase ‘R+’ y ‘R-‘ tienen saldo a la fecha del cierre, este asiento es obligatorio para poder registrar el cierre de ejercicio en el sistema.
  • El asiento generado utiliza la clase de asiento ‘Refundición’.
  • Cuando los saldos de las cuentas se compensen entre sí, se genera el asiento sin hacer participar a la cuenta clase ‘RE’, significa que el resultado del ejercicio es igual a cero.
  • Cuando los saldos de todas las cuentas sea igual a cero, el proceso no podrá generar este asiento y continuará con la generación del siguiente asiento de cierre.

Resultados acumulados

  • Será posible activar la generación de este asiento cuando se configure en parámetros de contabilidad que genera asiento de pasaje a resultados acumulados
  • Se verifica que no exista el asiento a generar. Si el asiento se encuentra en estado ‘Registrado’ y no está revertido, usted puede eliminarlo desde este proceso o revertirlo. Si el asiento se encuentra en estado ‘Borrador’ o ‘Ingresado’, usted debe registrar o eliminar este asiento desde la opción asientos contables para poder continuar con el proceso de generación.
  • Si no existe el asiento de ‘Refundición’ registrado en el ejercicio seleccionado para el cierre, no es posible generar el asiento de ‘Resultados acumulados’ para ese ejercicio.
  • Este asiento se basa en el asiento de ‘Refundición’ generado en el ejercicio de cierre.
  • Si la cuenta clase ‘RE’ tiene saldo distinto de cero, y si está habilitado el parámetro Genera asiento de pasaje a resultados acumulados, el asiento será obligatorio para poder registrar el cierre de ejercicio en el sistema.
  • El asiento generado utiliza la clase de asiento ‘Resultados acumulados’.
  • En caso, de no poder generar este asiento porque el resultado del ejercicio fue cero, el proceso continuará con la generación del siguiente asiento de cierre.

Cierre

  • Se verifica que no exista el asiento a generar. Si el asiento se encuentra en estado ‘Registrado’ y no está revertido, usted puede eliminarlo desde este proceso o revertirlo. Si el asiento se encuentra en estado ‘Borrador’ o ‘Ingresado’, usted debe registrar o eliminar este asiento desde la opción asientos contables para poder continuar con el proceso de generación.
  • Si no existe el asiento de ‘Resultados acumulados’ registrado en el ejercicio seleccionado para el cierre, no es posible generar el asiento de Cierre de cuentas patrimoniales para ese ejercicio.
  • Si en Parámetros de Contabilidad está activo el parámetro Utiliza asiento resumen, para poder cerrar el ejercicio usted puede definir si desea controlar o no si existen asientos analíticos pendientes de generar asiento resumen. En caso de controlarlo debe generar todos los asientos resumen antes de cerrar el ejercicio.
  • Al generar el asiento de Cierre de cuentas patrimoniales el proceso modifica el estado del ejercicio a ‘Cerrado’. Si el estado del asiento es ‘Ingresado’ o ‘Borrador’ no es posible modificar el estado del ejercicio en forma automática. En este caso usted debe realizar la modificación en forma manual desde el proceso Ejercicios.
  • Este asiento se genera tomando los saldos de las cuentas en el momento de ejecutar el proceso y tiene en cuenta todos los movimientos del ejercicio en estado ‘Registrado’, incluyendo asientos de ajuste, y para las cuentas que usan auxiliares contables, incluye el saldo por auxiliar/subauxiliar. Usted puede verificar desde la opción Balance para la fecha del proceso los saldos de las cuentas clase ‘A’, ‘P’, ‘PN’ y ‘RA’ antes de generar el asiento de cierre.
  • Este asiento es opcional para poder registrar el cierre de ejercicio en el sistema. Tenga en cuenta que si no existe no podrá ingresar un asiento de apertura para el siguiente ejercicio.
  • El asiento generado utiliza la clase de asiento ‘Cierre’.

Apertura

  • Se verifica que no exista el asiento a generar. Si el asiento se encuentra en estado ‘Registrado’ y no está revertido, usted puede eliminarlo desde este proceso o revertirlo. Si el asiento se encuentra en estado ‘Borrador’ o ‘Ingresado’, usted debe registrar o eliminar este asiento desde la opción asientos contables para poder continuar con el proceso de generación.
  • Si no existe el asiento de ‘Cierre de cuentas patrimoniales’ registrado en el ejercicio anterior al ejercicio de apertura seleccionado, no es posible generar el asiento de Apertura de cuentas patrimoniales para ese ejercicio.
  • El asiento de ‘Apertura de cuentas patrimoniales’ se basa en el asiento de ‘Cierre de cuentas patrimoniales’ del ejercicio anterior.
  • Este asiento es opcional para poder registrar el cierre del ejercicio anterior al de apertura. Tenga en cuenta que si no existe el asiento de cierre para el ejercicio anterior usted no podrá ingresar un asiento de apertura para este ejercicio.
  • Si en la numeración de asientos en la opción Ejercicios, usted tiene activado el parámetro reserva el primer número para el asiento de apertura y ya está siendo utilizado el proceso no puede generar el asiento de Apertura. En este caso, usted puede modificar manualmente si edita número de asiento desde el proceso Asientos contables y/o Asientos extracontables o bien, ejecutar el proceso Renumeración de asientos.
  • El asiento generado utiliza la clase de asiento ‘Apertura’.

Los asientos a generar toman el estado inicial definido en los Tipos de asiento del módulo Procesos generales. En caso de tener como estado inicial el estado ‘Registrado’ o ‘Ingresado’ si el asiento a generar por algún motivo no balancea el proceso genera el asiento en estado ‘Borrador’ para que se defina si desea eliminar este asiento o registrar el asiento corrigiendo el desbalanceo de cuentas.

Tanto para generar asientos contables como para generar asientos extracontables, el asiento toma el tipo de cotización configurado en el proceso Monedas y la cotización correspondiente a cada moneda extranjera contable según la fecha del proceso cargada en el proceso Cotizaciones.

 

Consideraciones para la reversión

La reversión del proceso implica la registración de los asientos de reversión correspondientes a cada asiento generado.

La fecha de los asientos de reversión de los asientos es la misma que la fecha de generación.

El proceso realiza una serie de controles y validaciones previas a la reversión de los asientos de Cierre y Apertura. De acuerdo al resultado de estos controles el proceso estará en condiciones de revertir los asientos seleccionados.

Validaciones generales previas a la reversión

  • Ejercicio: el ejercicio contable seleccionado para el cierre y para la apertura debe estar con estado ‘Abierto’ y habilitado, y además debe estar creado el periodo con sus fechas de habilitación.
  • Para revertir los asientos de cierre y apertura deben existir con estado ‘Registrado’. Si su estado es ‘Ingresado’ o ‘Borrador’ el proceso lo toma como no existente para la reversión. Usted puede optar por registrarlos o eliminarlos.
  • El asiento de reversión se basa en el asiento de generación, éste queda en estado ‘Registrado’.
  • Para poder revertir el asiento de apertura, el proceso verifica que exista un asiento de cierre de cuentas patrimoniales en el ejercicio anterior.
  • Se verifica que el asiento que se quiere revertir no se encuentre ya revertido.

 

Consideraciones para la eliminación

Si no desea revertir los asientos generados usted puede optar por eliminarlos desde el proceso.

Validaciones generales previas a la eliminación

Al igual que la reversión el proceso realiza una serie de controles y validaciones previas a la eliminación de los asientos de cierre y apertura. De acuerdo al resultado de estos controles el proceso estará en condiciones de eliminar los asientos seleccionados.

  • Ejercicios: el ejercicio contable seleccionado para el cierre y para la apertura debe estar con estado ‘Abierto’ y habilitado, y además debe estar creado el periodo con sus fechas de habilitación.
  • Para eliminar los asientos de cierre y apertura deben existir con estado ‘Registrado’. Si su estado es ‘Ingresado’ o ‘Borrador’ el proceso lo toma como no existente para la eliminación. Usted puede optar por eliminarlos directamente desde el proceso de asientos o desde el proceso de Eliminación masiva de asientos.
  • Para poder eliminar el asiento de apertura el proceso verifica que exista un asiento de cierre de cuentas patrimoniales en el ejercicio anterior.

 

Resultados del proceso

Por cada operación ‘Generación’, ‘Reversión’ o ‘Eliminación’, es posible visualizar los resultados del proceso según corresponda.

En el caso de ‘Generación’, se visualizan en una solapa los asientos generados y en otra solapa la información a revisar en caso de no poder generarlos.

Ejemplo de asientos generados y visualización de registros a revisar:

Ejemplo de validaciones previas a generar asientos de cierre:

En el caso de ‘Reversión’ también se visualiza una solapa con los asientos generados de reversión y en otra solapa se muestran los registros a revisar.

En el caso de ‘Eliminación’ también se visualiza una solapa con los asientos eliminados y en otra solapa se muestran los registros a revisar.

 

Contenidos relacionados

Asientos extracontables

Invoque esta opción para ingresar, modificar, eliminar e imprimir asientos extracontables.

Este tipo de asientos pueden incluirse en los distintos informes del sistema. Son válidas las consideraciones detalladas anteriormente para los asientos contables.

Moneda extracontable

La moneda de ajuste extracontable puede ser la moneda corriente o una moneda extranjera contable, pero nunca una moneda del tipo ‘otra moneda’.

Los importes de los asientos extracontables se guardan sólo en esta moneda.

Para este tipo de asientos, el botón «Monedas del asiento» de la barra de herramientas incluye la opción ‘Todas’. Esta opción, que está activa si es que existe un asiento, muestra todos los asientos sin filtrarlos por una moneda en especial.

En los siguientes ítems, detallamos las funcionalidades propias de estos asientos.

Unidades adicionales en asientos extracontables

Haga clic en el botón para activar o desactivar la exhibición, al pie de la ventana, del panel de unidades adicionales. Por defecto, este panel está oculto.

Para las cuentas contables que usan unidad adicional, es posible ingresar el importe en el renglón del asiento o bien, indicar la cantidad o importe en el panel de unidades adicionales para que el sistema calcule el importe del renglón.

Si usted ingresa el importe en el renglón del asiento y está activo el panel de unidades adicionales, pueden presentarse las siguientes situaciones:

  1. La cuenta contable no tiene activo el parámetro Usa unidad adicional. En este caso, el panel de unidades adicionales se muestra deshabilitado.
  2. La cuenta contable usa unidad adicional de tipo ‘Monetaria’. En el panel se exhibe el código. En una primera solapa, el sistema exhibe la descripción, el tipo de cotización y la cotización para la fecha del asiento de la moneda de la unidad adicional y calcula el importe del renglón expresado en esa moneda. Es posible cambiar el importe reexpresado. En tanto que el tipo de cotización y/o la cotización sólo son factibles de modificación si en la opción Monedas está activo el parámetro Edita tipo de cotización y/o Edita cotización. Tenga en cuenta que, si la moneda de la unidad adicional es distinta a la moneda extracontable (y no es la moneda corriente), se exhibe en una segunda solapa, la información de la conversión de la moneda extracontable a la moneda corriente. En el caso de igualdad de monedas, se considera una cotización igual a l y no se exhiben las solapas.
  3. La cuenta contable usa unidad adicional de tipo ‘No monetaria’. En este caso, el panel de unidades adicionales exhibe en su sector izquierdo, el código, la descripción, el tipo de valorización, la valorización correspondiente a la fecha del asiento y la moneda del tipo de valorización de la unidad adicional y se calcula la cantidad de unidades. El tipo de valorización y/o la valorización sólo son factibles de cambio si en la opción Unidades adicionales está activo el parámetro Edita tipo de valorización y/o Edita valorización. En el sector derecho del panel, se exhibe el tipo de cotización y la cotización de la moneda asociada al tipo de valorización de la unidad adicional y el importe del renglón expresado en esa moneda. Usted puede modificar el importe calculado en este sector. El tipo de cotización y/o la cotización no se exhiben si la moneda es de tipo ‘Corriente’; caso contrario, estos datos son editables sólo si en la opción Monedas está activo el parámetro Edita tipo de cotización y/o Edita cotización. Tenga en cuenta que si la moneda asociada al tipo de valorización de la unidad adicional es la moneda corriente, se exhibe una única solapa con la información de la conversión de la moneda extracontable a la moneda corriente. En cambio, si la moneda asociada al tipo de valorización de la unidad adicional es distinta a la moneda extracontable, se exhibe en una segunda solapa, la información de la conversión de la moneda extracontable a la moneda corriente.

Para más información acerca de tipos de cotización y cotizaciones, consulte la ayuda del módulo Procesos generales.

Asientos contables

Mediante esta opción, usted ingresa, modifica, elimina e imprime asientos contables analíticos.

Contabilidad divide los datos de un asiento contable en cuatro solapas: Principal, Detalle, Observaciones y Datos adicionales.

Funciones de la barra de herramientas

La barra de herramientas del proceso Asientos contables tiene funcionalidad adicional, con relación al resto de las opciones del módulo Contabilidad.

En los siguientes ítems, detallamos las funciones para este proceso.

Nuevo con modelo de asiento

Desde esta opción, usted invoca un modelo de asiento existente y completa los datos faltantes (fechas e importes), agilizando así el ingreso de asientos contables.

La información del modelo se propone por defecto, pero es posible modificarla.

Con respecto a la imputación a auxiliares contables, tiene prioridad la regla de apropiación asignada en el modelo para los tipos de auxiliares indicados. Si no existe esta definición, se toma entonces la regla para la cuenta y tipo auxiliar ingresados. Si esta información no fue definida, se ingresará manualmente en el asiento.

Si el modelo de asiento seleccionado tiene definidos importes fijos en los renglones, el sistema propone en forma automática esos importes. En el caso de que los renglones contengan una fórmula o el valor cero, el sistema siempre propone importes del asiento igual a cero. En todos los casos usted puede modificar los importes de los renglones del nuevo asiento generado en base a un modelo de asiento.

Duplicación de asientos

Permite generar un nuevo asiento, tomando por defecto, los datos del asiento en pantalla.

Si usted no necesita hacer cambios al nuevo asiento, simplemente presione la tecla <F10> para grabarlo.

El asiento generado no guarda ninguna relación con el asiento de origen, simplemente se lo utiliza para agilizar el ingreso de asientos.

Eliminación de asientos

Usted puede eliminar el asiento en pantalla pulsando las teclas <Ctrl + E>.

Tenga en cuenta que si elimina uno o más asientos, es necesario que ejecute la opción Renumeración de asientos.

Al tratar de eliminar un asiento con clase de asiento = ‘Inflación’, el sistema solicita su confirmación si existen asientos de ajuste por inflación con fecha posterior al asiento a eliminar.

No es posible efectuar esta operación en las siguientes situaciones:

  • Asientos con estado ‘Registrado’.
  • Asientos de ejercicios inhabilitados. Para más información, consulte la ayuda de la opción Ejercicios para su parámetro Habilitado.
  • Asientos de ejercicios cerrados. Para más información, consulte la ayuda de la opción Ejercicios para su parámetro Estado.
  • Asientos que participaron de la generación de un asiento resumen.
  • Asientos que tienen asociada una reversión. En este caso, es necesario que elimine el asiento de reversión y luego, el asiento revertido.

Al eliminar asientos de forma individual o masiva, se pueden generan tramos vacíos en las numeraciones internas de los asientos. Para corregirlos, ejecute el proceso de Renumeración de asientos para ordenarlos correctamente.

Seleccionar ejercicios para el ingreso de asientos

Usted puede acceder a esta función, haciendo clic desde la opción de menú Opciones | Seleccionar ejercicio para el ingreso de asientos o pulsando las teclas <Ctrl + J>.

Durante el ingreso de asientos es posible operar con un rango de ejercicios en particular.

Si usted no utiliza esta función, el sistema asume por defecto, el ejercicio habilitado con mayor fecha de vigencia.

El sistema tiene en cuenta este rango de selección al validar la fecha del asiento a ingresar.

Monedas del asiento

Desde aquí se despliega la lista de monedas contables (corriente y extranjeras contables).

La moneda tildada es la moneda a utilizar para visualizar los importes en la navegación o consulta de asientos.

Es posible cambiar la moneda de visualización, tantas veces como desee.

En todo momento, se exhibe en pantalla, la moneda elegida.

Si selecciona una moneda extranjera contable para visualizar el asiento, se deshabilitan todas las funciones para la modificación del asiento.

Esta función no está disponible durante el ingreso de asientos contables.

Reversión de asientos

Esta función de la barra de herramientas se desdobla en dos opciones: Revertir asiento y Consultar asiento de reversión o asiento revertido.

El sistema solicita su confirmación para realizar esta operación.

Al revertir el asiento en pantalla, se presenta un nuevo asiento con iguales características que el asiento original, en el que los importes del Debe ahora están en el Haber y viceversa.

Usted podrá aceptar el nuevo asiento para que quede generado el asiento de reversión con un nuevo número de asiento y un nuevo número interno o, por el contrario, podrá cancelar la operación haciendo clic en el botón respectivo o pulsando las teclas <Shift + Esc>.

Usted puede consultar el asiento revertido o asiento a partir del cual se generó un asiento de reversión.

Ejemplo…

Cuenta

Debe

Haber

Deudores Varios

1.500

Caja

300.00

Valores en cartera

1200.00

Asiento de reversión:

Cuenta

Debe

Haber

Deudores Varios

1.500

Caja

300.00

Valores en cartera

1200.00

Consideraciones de la reversión:
  • Si genera asientos resumen, los asientos analíticos se revierten como cualquier otro asiento, aunque hayan generado un asiento resumen. El asiento de reversión participará del próximo asiento resumen que se genere para ese tipo de asiento.
  • Si revierte un asiento con clase de asiento = 'Inflación' y existen asientos de ajuste por inflación con fecha posterior al asiento a revertir, el sistema solicita su confirmación.
  • Si al revertir un asiento usted modifica su fecha, el sistema controla que la fecha ingresada sea mayor o igual a la del asiento revertido y además, que las cotizaciones de las monedas extranjeras contables sean iguales. En el caso que el asiento sea distinto al original, el sistema solicita su confirmación. Si usted acepta la operación, el asiento ya no será de reversión sino un asiento más del sistema.

Para más información, consulte la función Asiento de reversión / Asiento revertido.

Ver unidad adicional / Ocultar unidad adicional

Haga clic en la opción de menú Opciones | Ver unidad adicional / Ocultar unidad adicional para la exhibición, al pie de la ventana, del panel de unidades adicionales. Por defecto, este panel está oculto.

Al agregar un renglón en el asiento con una cuenta que usa unidad adicional, por defecto, el cursor queda posicionado para ingresar el Importe adicional (si se trata de una unidad adicional 'Monetaria') o bien, para ingresar la Cantidad adicional (si se trata de una unidad adicional 'No Monetaria'). En forma automática, se calcula el importe del renglón en base a la Cotización y a la Valorización.

Para las cuentas contables que usan unidad adicional, es posible ingresar el importe en el renglón del asiento o bien, indicar la cantidad o importe en el panel de unidades adicionales para que el sistema calcule el importe del renglón.

Si usted ingresa el importe en el renglón del asiento y está activo el panel de unidades adicionales, pueden presentarse las siguientes situaciones:

  • La cuenta contable no tiene activo el parámetro Usa unidad adicional. En este caso, el panel de unidades adicionales se muestra deshabilitado.
  • La cuenta contable usa unidad adicional de tipo 'Monetaria'. En el panel se exhibe el código, la descripción, el tipo de cotización y la cotización para la fecha del asiento de la moneda de la unidad adicional y se calcula el importe del renglón expresado en esa moneda. Es posible cambiar el importe reexpresado. En tanto que el tipo de cotización y/o la cotización sólo son factibles de modificación si en la opción Monedas está activo el parámetro Edita tipo de cotización y/o Edita cotización.
  • La cuenta contable usa unidad adicional de tipo 'No monetaria'. En este caso, el panel de unidades adicionales exhibe en su sector izquierdo, el código, la descripción, el tipo de valorización, la valorización correspondiente a la fecha del asiento y la moneda del tipo de valorización de la unidad adicional y se calcula la cantidad de unidades. El tipo de valorización y/o la valorización sólo son factibles de cambio si en la opción Unidades adicionales está activo el parámetro Edita tipo de valorización y/o Edita valorización. En el sector derecho del panel, se exhibe el tipo de cotización y la cotización de la moneda asociada al tipo de valorización de la unidad adicional y el importe del renglón expresado en esa moneda. Usted puede modificar el importe calculado en este sector. El tipo de cotización y/o la cotización no se exhiben si la moneda es de tipo 'Corriente'; caso contrario, estos datos son editables sólo si en la opción Monedas está activo el parámetro Edita tipo de cotización y/o Edita cotización.

Para más información acerca de tipos de cotización y cotizaciones, consulte la ayuda del módulo Procesos generales.

Asiento de reversión / Asiento revertido

Permite consultar el asiento de reversión o el asiento revertido, según el asiento que tenga en pantalla.

Si usted tiene en pantalla un Asiento de reversión, la función de este botón será la de exhibir el asiento revertido.

Si usted tiene en pantalla un Asiento revertido, la función de este botón será la de exhibir el asiento de reversión.

Si usted tiene en pantalla un asiento contable que no ha sido afectado por la reversión, este botón no estará habilitado.

El asiento de reversión es el asiento que se genera al revertir un asiento contable. Para más información consulte el ítem Revertir asiento.

El asiento revertido es el asiento contable a partir del cual la función Revertir asiento genera un asiento de reversión.

Según el ejemplo planteado en la función Reversión de asiento.

Asiento revertido:

Cuenta

Debe

Haber

Deudores Varios

1.500

Caja

300.00

Valores en cartera

1200.00

Asiento de reversión:

Cuenta

Debe

Haber

Deudores Varios

1.500

Caja

300.00

Valores en cartera

1200.00

Apertura automática de auxiliares

Haga clic en la opción de menú Opciones | Apertura automática de auxiliares / Apertura manual de auxiliares para activar o desactivar la apertura automática de auxiliares. Por defecto, esta funcionalidad está desactivada.

Para las cuentas contables que usan auxiliares contables es posible ingresar en forma automática a la pantalla de auxiliares/ subauxiliares, en el momento que carga una línea del asiento.

Asiento resumen

Esta opción se activa sólo si el asiento contable en pantalla formó parte de un asiento resumen.

Usted puede acceder a esta función, haciendo clic en el botón de la barra de herramientas o bien, pulsando las teclas <Ctrl + S>.

Se abre una nueva ventana con los datos del encabezado del asiento resumen en el que participó el asiento analítico. Al hacer doble clic en la grilla, es posible consultar el asiento resumen correspondiente.

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Otras funciones disponibles

Las funciones que detallamos en los siguientes ítems están incluidas en el menú del comando Archivo y le serán de utilidad para la impresión de asientos y la configuración de la terminal.

Configurar reporte

Al hacer clic en la opción Configurar reporte podrá seleccionar el reporte que desea obtener del asiento, con la posibilidad de detallar la apertura en auxiliares y/o subauxiliares.

Vista previa

Haga clic en esta opción o bien, presione las teclas <Ctrl + P> para generar la impresión por pantalla del asiento, según el reporte configurado.

Imprimir

Al hacer clic en esta opción o al presionar las teclas <Ctrl + I> usted obtiene la impresión del asiento, directamente por impresora.

Exportar

Haga clic en esta opción o presione las teclas <Ctrl + T> para exportar el asiento, generando un archivo según el destino de impresión.

Configuración de terminal

Utilice esta opción para configurar por cada terminal, los parámetros para la consulta del saldo o de los movimientos de una cuenta en particular, desde el renglón de un asiento.

Además, es posible configurar por cada terminal, la modalidad de ingreso de asientos (alta manual o alta automática).

En el caso de no configurar la terminal, se tomarán los valores por defecto.

 

Principal

Los asientos contables están compuestos por un encabezado y líneas con cuentas contables e importes que se ingresan en el Debe (débitos) o en el Haber (créditos).

Datos del encabezado de un asiento

Fecha asiento: el sistema propone la fecha del sistema, pero es posible modificarla. Este dato es de ingreso obligatorio.
Haga clic en el botón «…» para acceder al calendario.
El sistema realiza las siguientes validaciones:

  • Si opera con filtros para los ejercicios, la fecha de asiento debe estar comprendida en el rango de vigencia de los ejercicios seleccionados. Caso contrario, la fecha de asiento debe estar comprendida en el rango de vigencia de un ejercicio definido.
  • La fecha de asiento debe pertenecer a un ejercicio con estado ‘Abierto’ y habilitado para la carga de asientos.
  • La fecha de asiento debe estar comprendida en un período definido y habilitado.
  • Si en la opción Parámetros de Contabilidad está activo el parámetro Controla días hábiles en la carga de asientos, la fecha debe corresponder a un día hábil.

Número de asiento: este campo no es editable cuando usted ingresa un nuevo asiento y el sistema lo genera en forma automática cuando usted acepta o graba el asiento. Si usted modifica un asiento existente, este campo es editable sólo si está activo el parámetro Edita número de la opción Ejercicios. Para más información, consulte la siguiente nota aclaratoria.

Numeración de asientos contables

La numeración de asientos tiene en cuenta todos los estados y se genera en el momento de grabar un asiento.

Se tiene en cuenta el parámetro Tipo de numeración, definido en la opción Ejercicios, dependiendo si se trata de un asiento contable o de un asiento extracontable.

A continuación, detallamos cada una de las modalidades o tipos de numeración posibles.

  • Por ejercicio: la numeración es correlativa, pero con cada comienzo de ejercicio comienza nuevamente de 1.
  • Correlativo: o por orden de carga histórica.
  • Por día: el número se compone del año, mes, día y número de asiento (máscara o formato: AAAAMMDDNNNNN). Por ejemplo: 2019073100001. En este caso se permiten 99999 asientos por día.
  • Por período: el número se compone del año, el período y el número de asiento (máscara o formato: AAAAPPNNNNNNN). Por ejemplo: 201907310000001. En este caso se permiten 9999999 asientos por período.

En cada uno de los casos anteriores, se tienen en cuenta los parámetros Número desde, Próximo número y Reserva el primer número, definidos en la opción Ejercicios.

Si está activo el parámetro Reserva el primer número, se reserva ese número para el proceso de apertura automático, y se asigna el siguiente número para el asiento.

Si está activo el parámetro Edita número, el sistema controla que el número ingresado no sea repetido, según el tipo de numeración configurado para el ejercicio.

Número interno: los asientos tienen siempre una numeración interna correlativa, que se corresponde con el orden de carga. Este número no es modificable y el sistema lo asigna en forma automática cuando usted acepta o graba el asiento.

Clase asiento: elija una de las siguientes clases de asiento: ‘Apertura’, ‘Básico’, ‘Cierre’, ‘Inflación’, ‘Resultados acumulados’, ‘Refundición’ o ‘Tenencia’. Por defecto, se propone la clase ‘Básico’. Este dato es de ingreso obligatorio.

Tipo de asiento: según la clase de asiento elegida, el tipo de asiento toma el siguiente valor por defecto:

  • Para clase de asiento = ‘Apertura’: se propone el tipo de asiento para apertura, definido en la opción Parámetros de Contabilidad.
  • Para clase de asiento = ‘Básico’: no se propone ningún valor por defecto.
  • Para clase de asiento = ‘Cierre’: se propone el tipo de asiento para cierre y apertura, definido en la opción Parámetros de Contabilidad.
  • Para clase de asiento = ‘Inflación’: se propone el tipo de asiento para ajuste por inflación, definido en la opción Parámetros de Contabilidad. En los asientos contables, esta clase de asiento afectará el saldo de las cuentas en moneda corriente, no afectará el saldo de las monedas extranjeras contables configuradas ni el de las unidades adicionales.
  • Para clase de asiento = ‘Resultados acumulados’: se propone el tipo de asiento para el pasaje a resultados acumulados, definido en la opción Parámetros de Contabilidad.
  • Para clase de asiento = ‘Refundición’: se propone el tipo de asiento para refundición de resultados, definido en la opción Parámetros de Contabilidad.
  • Para clase de asiento = ‘Tenencia’: se propone el tipo de asiento para el resultado por tenencia, definido en la opción Parámetros de Contabilidad. En los asientos contables, esta clase de asiento afectará el saldo de las cuentas en moneda corriente, no afectará el saldo de las monedas extranjeras contables configuradas ni el de las unidades adicionales.

Si no existe un tipo de asiento definido como parámetro general de Tango Astor Contabilidad, el campo queda sin valor por defecto.

En todos los casos, este campo es editable (ya que su ingreso es obligatorio) y usted puede elegir otro tipo de asiento.

El sistema valida que el tipo de asiento elegido esté habilitado y seleccionado para afectar el módulo Tango Astor Contabilidad.

Para más información sobre tipos de asiento, consulte la ayuda en línea o el manual electrónico del módulo Procesos generales.

Ejercicio / Período: estos campos se completan en forma automática, al ingresar una fecha de asiento válida. El sistema exhibe el número de ejercicio / el número de período y las fechas de su vigencia (desde fecha – hasta fecha).

Estado del asiento: se propone el estado inicial para asientos, definido en el tipo de asiento. Usted puede cambiar este dato sólo si en el tipo de asiento está activo el parámetro Edita estado de los asientos. En ese caso, este dato es de ingreso obligatorio y los estados posibles de elección son: ‘Borrador’, ‘Ingresado’ o ‘Registrado’.
Sólo para el estado ‘Borrador’, la suma de los importes del Debe puede no coincidir con la suma de los importes del Haber.
Para más información, consulte el ítem Estado de los asientos en el ítem Definiciones previas.

Origen: a los asientos ingresados desde esta opción se les asigna, de manera automática, el origen ‘Manual’.

Estado resumen: si para el tipo de asiento elegido está activo el parámetro Genera asiento resumen, en este campo se exhibe la leyenda ‘Pendiente’. Caso contrario, se exhibe ‘No genera’.

Concepto: es el concepto general del asiento.
Haga clic en el botón «…» para seleccionar otra leyenda para el encabezado del asiento.

Para más información sobre leyendas para encabezados de asientos, consulte la ayuda del módulo Procesos generales.

Moneda: seleccione la moneda del asiento.

Más información sobre ingreso de asientos contables en moneda extranjera contable...

Es posible ingresar asientos contables en moneda extranjera contable. Para ello, seleccione de la lista de monedas, una moneda extranjera contable.

Ingrese los importes en la moneda extranjera contable elegida; éstos serán convertidos a moneda corriente y al resto de las monedas extranjeras contables.

En la cabecera del asiento se guardará la moneda de ingreso, que en este caso corresponde a una moneda extranjera contable.

Estos asientos pueden modificarse sólo en su moneda de ingreso. Es decir, si selecciona para la visualización, otra moneda diferente a la de ingreso no será posible modificar los datos del asiento.

Monedas extranjeras contables

Desde esta opción puede consultar la lista de monedas de tipo ‘Extranjera contable’ definidas en el sistema, habilitadas en el ejercicio del asiento.

Es posible cambiar el código de tipo de cotización y/o el valor de la cotización para aquellas monedas que tengan activado el parámetro Edita tipo de cotización y Edita cotización, respectivamente.

Nota

Los importes de los asientos contables se graban en la moneda corriente y en cada una de las monedas extranjeras contables.

Datos de auditoría

Haga clic en el botón de la ayuda o seleccione la opción desde el botón «Opciones» para consultar información de control acerca del ingreso y la última modificación del asiento en pantalla. Para cada situación, se exhibe el usuario, fecha y terminal en la que se realizó la operación.

Si se trata de un asiento importado desde otro módulo u otro sistema, se exhiben otros datos referidos a la importación (número de lote de importación) y al origen de la exportación (origen, número de lote de exportación, usuario, fecha y terminal).

Datos de las líneas o renglones de un asiento

Los datos se exhiben en formato grilla con cantidad ilimitada de líneas o renglones.

Es posible ingresar todas las líneas o renglones del asiento, indicando sólo las cuentas contables y luego, completar todos los importes.

Al pie de la grilla, se exhibe la suma de los importes en la columna «Debe», la suma de los importes en la columna «Haber» y la diferencia entre ambas.

Cada renglón se compone de los siguientes datos:

Nro.: es el número de renglón del asiento. Este dato no es editable.

Código de cuenta: ingrese o seleccione el código de cuenta contable. Este dato es de ingreso obligatorio.
Si usted ingresa en su lugar, la Descripción de la cuenta, este dato se completa automáticamente.

En la opción Parámetros generales del módulo Procesos generales puede definir una máscara para el ingreso del código de cuenta. En ese caso, el código a ingresar debe respetar la máscara parametrizada. Para más información, consulte la ayuda del módulo Procesos generales.

Para la cuenta contable elegida, el sistema aplica las siguientes validaciones:

  • El parámetro Habilitado debe estar activado.
  • La fecha del asiento no esté comprendida en el rango de fechas inhabilitación de la cuenta contable.
  • El parámetro Se usa sólo en procesos automáticos debe estar desactivado.

Descripción cuenta: este dato se completa automáticamente al completar la columna «Código de cuenta». Sin embargo, también es posible seleccionar la cuenta mediante su descripción. En ese caso, la columna Código de cuenta se completará automáticamente.

Debe / Haber: ingrese el importe en la columna correspondiente. El ingreso de este dato es obligatorio.
Por defecto, se habilita el ingreso según el Saldo habitual definido para la cuenta. Si la cuenta tiene habitualmente un saldo deudor, se habilita el ingreso en la columna «Debe». Caso contrario, se habilita la columna «Haber».
Si ingresa el importe en la columna «Debe», se deshabilita la edición de la columna «Haber» y viceversa.
El sistema no permite el ingreso de importes menores a cero.
Haga clic en el botón «…» para abrir la calculadora.

Auxiliares: el valor de este campo depende de la definición del parámetro Usa auxiliares contables en la cuenta contable.
Si para la terminal activa la Apertura automática de auxiliares desde la opción de menú Opciones, al ingresar el importe para la cuenta seleccionada y presionando <Enter>, se abrirá en forma automática la pantalla de auxiliares y subauxiliares contables para agilizar su imputación.
Haga clic en el botón «…» para ingresar o consultar las imputaciones a auxiliares y subauxiliares contables de la cuenta contable en la que está posicionado. Las imputaciones pueden ser manuales o bien, basadas en reglas de apropiación automáticas asociadas a la cuenta – tipo de auxiliar.

Es posible ingresar el porcentaje y que se calcule en forma automática el importe, o viceversa. Si la imputación a auxiliares contables queda pendiente por el total del importe de la línea o renglón del asiento, el Porcentaje será igual a 100% para el auxiliar ‘Sin Asignar’.

En la definición de reglas de apropiación, siempre tendrá prioridad la definición realizada en cada módulo. Así por ejemplo, la regla de distribución por legajo del módulo Sueldos tiene prioridad sobre la que se defina en Contabilidad.

Si agrega un nuevo tipo de auxiliar a una cuenta que posee movimientos, se asigna el 100% del importe al auxiliar ‘Sin Asignar’. Si el tipo de auxiliar tiene configurado Apropiación 100% = ‘Si’ y no tiene definida una regla por defecto o bien, la sumatoria de la regla por defecto no es igual al 100%, deberá reasignar el total del porcentaje apropiado del auxiliar ‘Sin Asignar’ al resto de los auxiliares.

Para más información acerca de auxiliares contables, consulte la ayuda del módulo Procesos generales.

Más información:

Usted puede definir una regla por defecto, si el tipo de auxiliar es del tipo ‘Manual’ y no usa apertura en Subauxiliares, puede asociar un grupo de auxiliares para relación cuenta – tipo auxiliar. Esto permite habilitar sólo algunos auxiliares de todos los creados para el tipo de auxiliar, actuando como filtro.

Es prioritario aplicar la regla de apropiación por defecto en el asiento. Una vez aplicada la regla, presione el botón «Ver todos los auxiliares» para reemplazar los auxiliares de la regla defecto, por los auxiliares del grupo asociado. Esto significa que el asiento:

  • O es excluyente.
  • O aplica la regla.
  • O apropia uno o más de los auxiliares del grupo de auxiliares asociados.

Si no posee un grupo de auxiliares asociados, cuando presione el botón «Ver todos los auxiliares» se agregarán todos los auxiliares sin aplicar ningún filtro o grupo.

Para más información consulte el ítem Actualización individual de auxiliares contables.

Fecha de origen: el sistema propone la fecha del asiento pero es posible modificarla. Esta fecha se tiene en cuenta en el proceso automático Ajuste por inflación.

Leyenda: el sistema exhibe la leyenda defecto para el Debe o el Haber, según corresponda, definida en la cuenta contable.
Haga clic en el botón «…» para consultar las leyendas asociadas a la cuenta contable y/o elegir otra.
También es posible dejar en blanco este campo o bien, ingresar un texto particular para la cuenta en el asiento en pantalla.

Funcionalidad de la grilla de renglones

Es posible crear un nuevo renglón repitiendo la cuenta en la que está posicionado. Para ello, utilice las teclas <Ctrl + flecha hacia abajo>.

Para las columnas «Código» y «Descripción» de cuentas existen otras funcionalidades, incluidas entre las opciones de botón derecho. Estas se refieren a la posibilidad de cargar una cuenta por código de cuenta o bien, por código alternativo de cuenta.

Al completar alguno de estos valores, se habilitan las opciones de consulta del mayor o del saldo de la cuenta.

 

Detalle

Tenga en cuenta que esta solapa sólo estará disponible si el origen del asiento contable es distinto de ‘Manual’ o ‘Automático’.

Esta solapa brinda información de cómo se compone el asiento contable generado en otro módulo.

El origen del asiento puede ser un módulo Tango o bien, otra aplicación externa.

Si el asiento fue generado en el módulo Sueldos, el detalle contiene la liquidación de empleados contabilizada (siempre y cuando haya importado el detalle de esa composición).

Si el asiento fue generado en el módulo Activo Fijo, el detalle contiene las novedades contabilizada para los bienes (siempre y cuando haya importado el detalle de esa composición).

Si usted integra con Contabilidad y el asiento fue generado en los módulos Ventas, Compras o Tesorería, el detalle contiene los comprobantes contabilizados.

Para más información, consulte la opción Importación de asientos contables.

Modificación de asientos

Para la modificación de los datos de un asiento se tienen en cuenta las consideraciones que detallamos a continuación.

Fecha del asiento: la modificación de este campo puede implicar:

  • El cambio de las cotizaciones de las monedas extranjeras contables y de las unidades adicionales. El sistema solicita su confirmación para continuar.
  • El cambio en el número de asiento en forma automática, si el Tipo de numeración configurado para el ejercicio es ‘Por día’ o ‘Por período’.

Número de asiento: este dato es modificable sólo si está activo el parámetro Edita número de la opción Ejercicios.

Clase de asiento: es posible modificar la clase de asiento sólo si la clase actual es ‘Borrador’ o ‘Ingresado’.

Debe / Haber: en el caso de asientos con estado ‘Ingresado’, el sistema controla que la suma de los importes del Debe sea igual a la suma de los importes del Haber.

Auxiliares: en asientos con estado ‘Ingresado’ o ‘Borrador’ es posible modificar la información de auxiliares contables sólo si está activo el parámetro Edita en la opción Reglas de apropiación del módulo Procesos generales.
Si en la opción Parámetros de Contabilidad está activo el parámetro Edita apropiaciones de asientos registrados, es posible modificar la información de auxiliares contables en asientos con estado ‘Registrado’.

Al grabar la modificación de un asiento, se actualizan los datos de auditoría con relación a la última modificación.

Seleccione la opción desde el botón «Opciones» para consultar información de control acerca del ingreso y la última modificación del asiento en pantalla. Para cada situación, se exhibe el usuario, fecha y terminal en la que se realizó la operación.

Si se trata de un asiento importado desde otro módulo u otro sistema, se exhiben otros datos referidos a la importación (número de lote de importación) y al origen de la exportación (origen, número de lote de exportación, usuario, fecha y terminal).

Otros asientos posibles de modificar:

  • Asientos de reversión o de asientos revertidos: en este caso, al modificarlos se pierde la relación o nexo entre ellos, quedando como asientos comunes.
  • Asientos con clase de asiento = ‘Tenencia’.
  • Asientos con clase de asiento = ‘Inflación’. Si existen asientos de ajuste por inflación con fecha posterior al asiento a modificar, el sistema solicita su confirmación.
  • Asientos con origen = ‘Automático’ y con estado del asiento = ‘Ingresado’ o ‘Borrador’. En este caso, si sólo modifica el estado del asiento, su concepto general, las cotizaciones de las monedas extranjeras contables, el número de asiento, el tipo de asiento, la leyenda general, la fecha de origen de alguna de las cuentas o la leyenda de algún auxiliar o subauxiliar, el asiento conserva su origen. Caso contrario, pasa a tener origen = ‘Manual’.
  • Cotizaciones de las monedas extranjeras contables. Al modificar las cotizaciones, si el asiento posee alguna cuenta con unidades adicionales en la misma moneda, se modificará en forma automática la cotización para la unidad adicional. Después de modificar la cotización de la moneda extranjera contable, es posible indicar una cotización distinta para la unidad adicional.

Información no sujeta a modificación:

No es posible de modificar la siguiente información:

  • Los datos: Número interno; Origen; Estado del asiento (si para el tipo de asiento no está activo el parámetro Edita estado de los asientos o si el asiento tiene estado ‘Registrado’); Estado resumen y los datos de auditoría del encabezado del asiento.
  • Asientos de ejercicios inhabilitados. Para más información, consulte la ayuda de la opción Ejercicios para su parámetro Habilitado.
  • Asientos de ejercicios cerrados. Para más información, consulte la ayuda de la opción Ejercicios para su parámetro Estado.
  • Asientos que participaron de la generación de un asiento resumen.
  • Asientos resumen. Es posible modificar algunos datos del asiento resumen desde la opción Consulta de asientos resumen. Estas modificaciones no afectan los asientos analíticos que participan del asiento resumen.
  • Asientos ‘Registrados’. Sólo si está activo el parámetro Edita apropiaciones de asientos registrados, es posible modificar esta información.

 

Asiento de reversión / Asiento revertido

Este botón permite consultar el asiento de reversión o el asiento revertido, según el asiento que tenga en pantalla.

Si usted tiene en pantalla un Asiento de reversión, la función de este botón será la de exhibir el asiento revertido.

Si usted tiene en pantalla un Asiento revertido, la función de este botón será la de exhibir el asiento de reversión.

Si usted tiene en pantalla un asiento contable que no ha sido afectado por la reversión, este botón no estará habilitado.

El asiento de reversión es el asiento que se genera al revertir un asiento contable. Para más información consulte el ítem Revertir asiento.

El asiento revertido es el asiento contable a partir del cual la función Revertir asiento genera un asiento de reversión.

Según el ejemplo planteado en la función Reversión de asiento.

Asiento revertido

Cuenta

Debe

Haber

Deudores Varios

1.500

Caja

300.00

Valores en cartera

1200.00

Asiento de reversión

Cuenta

Debe

Haber

Deudores Varios

1.500

Caja

300.00

Valores en cartera

1200.00

 

Contenidos relacionados

Asientos

Desde esta sección es posible realizar ingresos de asientos contables y extracontables; eliminar asientos en forma masiva; reasignar apropiaciones; generar y consultar asientos resumen; cambiar el estado de los asientos, renumerar asientos e importar asientos contables.

Análisis de indicadores contables

Mediante este proceso se calculan y visualizan los resultados de los indicadores contables definidos mediante fórmulas, según los parámetros seleccionados.

Los resultados se vuelcan agrupados en los tabs o fichas (que usted definió para cada indicador) y en la grilla dentro de cada tab o ficha (con el orden definido para el indicador).

El resultado de cada tab o ficha se calcula al presionar la tecla <F10>.

Otras fichas o tabs

Las fichas o tabs se exhiben ordenadas según el número de clases definidas para el análisis de indicadores.

  • El nombre de cada ficha o tab es la descripción de cada una de las clases.
  • Cada ficha o tab presenta una grilla dividida en dos sectores: indicador y análisis.
  • La grilla no es editable, es decir, no es posible insertar, eliminar o modificar su contenido.
  • Si se posiciona sobre un valor de la grilla, al hacer clic en el botón derecho del mouse, accede a las siguientes funciones: Analizar fórmula, Imprimir y Exportar a Excel.

Contabilidad presenta los parámetros para el cálculo y visualización de los indicadores contables en las siguientes solapas: Parámetros, Asientos, Cuentas, Liquidez, Rentabilidad y Reporte.

 

Parámetros

En esta solapa se exhiben los siguientes parámetros, que usted puede modificar:

Ejercicio actual de consulta: por defecto, es el número de ejercicio correspondiente a la fecha actual.

Período actual de consulta: por defecto, es el período del ejercicio correspondiente a la fecha actual.

Fecha de referencia: por defecto, es la fecha del sistema.

Ejercicios a procesar: por defecto, considera el número de ejercicio correspondiente a la fecha actual.

Períodos a procesar: estos datos están disponibles sólo si procesa un único ejercicio. Por defecto, se exhiben el primer y último períodos del ejercicio correspondiente a la fecha actual.

Fechas a procesar: estos datos están disponibles sólo si procesa un único ejercicio. Por defecto, se exhibe en el campo Desde fecha, la fecha de inicio de vigencia del ejercicio correspondiente a la fecha actual. En tanto que en el campo Hasta fecha se exhibe la fecha actual.

Moneda: las opciones son ‘Local’ o ‘Extranjera contable’. Por defecto, se considera la moneda local o de tipo ‘Corriente’. Si cambia la opción, es necesario que indique la moneda extranjera contable a considerar.

 

Asientos

En esta solapa se exhiben los siguientes parámetros, que usted puede modificar:

Agrupación de tipos de asiento: por defecto, se consideran todas las agrupaciones de tipos de asiento, pero es posible elegir una agrupación en particular. Para más información sobre agrupaciones de tipos de asiento, consulte la ayuda en línea o el manual electrónico del módulo Procesos generales.

Tipos de asiento y Tipos de asiento a procesar: por defecto, se consideran todos los asientos de todas las agrupaciones. Utilice los botones de selección para cambiar los tipos de asiento a procesar.

Asientos: por defecto, sólo se consideran los asientos contables, pero es posible procesar también, los asientos extracontables. Si procesa un único ejercicio, como dato adicional se solicita el ingreso del rango de números de asiento a considerar.

Estados de asientos a consultar: por defecto, se consideran sólo los asientos con estado ‘Registrado’. Los estados posibles de selección son: ‘Borrador’, ‘Ingresado’ y ‘Registrado’.

 

Cuentas

En esta solapa se encuentra el seleccionador de cuentas a intervenir en el análisis de indicadores contables.

Por defecto, se propone procesar todas las cuentas, pero es posible elegir otras en base a un criterio de selección.

Ajuste por inflación

Invoque este proceso para calcular el ajuste por inflación; comprobar el resultado y generar el asiento contable.

El proceso de ajuste puede ejecutarse en cualquier momento, no es necesario que coincida con la fecha de finalización de un período, ni siquiera para la registración del asiento contable.
El sistema realiza los siguientes pasos:

  1. Cálculo del importe ajustado de cada cuenta afectada por el ajuste.
  2. Generación del asiento contable (si fue solicitado).
  3. Exposición de los resultados.

Para el cálculo del importe ajustado, se consideran todas las cuentas imputables que estén habilitadas y tengan activo el parámetro Afecta ajuste por inflación.
El índice a considerar es el definido en cada cuenta contable o bien, el definido en la opción Parámetros de Contabilidad.

Aclaración

Para el ajuste por inflación, es la fecha de registración del asiento contable salvo que, si existe en el detalle del asiento una cuenta con una fecha origen que difiere de la fecha de registración, se toma en cuenta la primera de ellas. El sistema controla que la fecha del asiento esté comprendida en el ejercicio.

Operación de comprobación del resultado

La comprobación del resultado es una opción del proceso de ajuste por inflación que afecta sólo a las cuentas que tienen activo el parámetro Afecta comprobación del ajuste.
En este caso, no se genera asiento contable dado que sólo se comprueba el resultado.
El resultado de este proceso se exhibe en formato grilla y puede imprimirlo.

Tipo de operación: elija el tipo de operación a realizar. Las opciones disponibles son: ‘ajuste por inflación’ o ‘comprobación del resultado’.

Ejercicio: indique el ejercicio a procesar.

Fecha del ajuste: se propone la fecha del día, pero es posible modificarla.

Genera asiento contable: este parámetro está disponible sólo si eligió en tipo de operación, ‘Ajuste por inflación’.

Tipo de ajuste: las opciones disponibles son: ‘desde inicio del ejercicio’ o bien, ‘a partir del último ajuste’.
Si eligió como tipo de operación ‘Ajuste por inflación’ y el tipo de ajuste es ‘Desde inicio del ejercicio’, puede optar además por una de las siguientes opciones: ‘revierte ajustes previos’ o bien, ‘elimina ajustes previos’.
Si el tipo de ajuste es ‘Desde inicio del ejercicio’, el sistema busca si existe asiento de apertura para ese ejercicio. Si existe, se ajustan todos los movimientos desde el inicio del ejercicio hasta la fecha del ajuste. Si no existe asiento de apertura para el ejercicio, el sistema busca el asiento de ajuste anterior más próximo en ejercicios anteriores, calcula el saldo a la fecha de ese ajuste y se ajusta como un movimiento más. Se ajustan todos los movimientos desde la fecha del ajuste encontrado hasta la fecha del ajuste.
Si el tipo de ajuste es ‘A partir del último ajuste’, el sistema busca el último ajuste por inflación registrado en ese ejercicio. Se ajustan todos los movimientos desde esa fecha hasta la fecha del nuevo ajuste. Si no existen ajustes dentro del ejercicio, se procede como si el tipo de ajuste fuese ‘Desde el inicio del ejercicio’.

Genera reporte detallado: si está activo el parámetro Genera asiento contable y el tipo de operación es ‘Ajuste por inflación’, se propone por defecto, generar un reporte detallado. Usted tiene la posibilidad de configurar el reporte de ajuste por inflación. Para ello, haga clic en Configurar reporte.

Controles para este proceso
  • El usuario debe tener permisos para realizar operaciones en el ejercicio elegido.
  • El ejercicio debe tener estado ‘Abierto’ y estar habilitado para la carga de asientos.
  • Deben existir períodos definidos para el ejercicio seleccionado.
  • La fecha del ajuste ingresada debe estar comprendida en el ejercicio seleccionado.
  • Si está activo el parámetro Controla días hábiles en la carga de asientos, la fecha del ajuste debe corresponder a un día hábil.
  • La fecha del ajuste debe corresponder a un período definido y habilitado.
  • El sistema valida que exista el índice para la fecha de ajuste ingresada.
  • El sistema valida que los asientos involucrados en el proceso se encuentren en estado ‘Registrado’.
  • Se valida que no existan asientos de ajuste por inflación no revertidos posteriores a la fecha del proceso. En caso de existir, elimine o revierta esos ajustes o cambie la fecha del proceso para continuar.
  • Se valida que no existan asientos de ajuste por inflación revertidos con fecha anterior a la fecha del proceso. En caso de existir, elimine o revierta esos ajustes o cambie la fecha del proceso para continuar.
  • Si como tipo de ajuste eligió la opción ‘Desde inicio del ejercicio’, se valida que no existan asientos de ajuste por inflación revertidos con fecha posterior a la fecha del proceso. En ese caso, elimine o revierta esos ajustes o cambie la fecha del proceso para continuar.
  • Si como tipo de ajuste eligió la opción ‘Desde inicio del ejercicio’, se valida que no existan asientos de ajuste por inflación que hayan participado de un asiento resumen. En ese caso, elimine esos ajustes o bien, elija la opción ‘Revierte ajuste previos’ para continuar.
  • Se valida que esté definida la cuenta para enviar la proporción del ajuste.
  • Se valida que esté definida la cuenta para enviar el resultado del ajuste. Para más información, consulte las opciones Cuentas contables y Parámetros de Contabilidad.
  • Se valida que esté definida la cuenta para enviar el resultado del ajuste del asiento de apertura.
  • Se valida que esté definido y habilitado para el módulo contable, el tipo de asiento para ajuste por inflación. Para más información, consulte la opción Parámetros de Contabilidad.

 

Contenidos relacionados

Contabilidad

El módulo Contabilidad ha sido diseñado para cubrir los requerimientos en materia de registración contable, incluyendo procesos tales como conversión a otra moneda, ajuste por inflación, resultado por tenencia y la emisión de una amplia gama de informes, balances, libros Diario y Mayor.

Como herramientas para el análisis de gestión, el módulo Contabilidad cuenta con un tablero de indicadores configurable por el usuario y la generación de multidimensionales de asientos.

  • Multiejercicio. Posibilidad de trabajar en varios ejercicios en forma simultánea.
  • Multimonetario.
  • Definición libre de máscara para los códigos de cuenta.
  • Códigos de cuenta de 20 caracteres alfanuméricos.
  • Ilimitada cantidad de planes de cuenta, permitiendo indicar un nombre de cuenta para cada plan.
  • Posibilidad de definir campos adicionales para ser utilizados en el encabezado de asientos.
  • Múltiples criterios simultáneos de apropiación de dos niveles (centros de costo, proyecto, división, obra, etc.).
  • Variados criterios para la identificación de asientos (correlativo por ejercicio; correlativo entre ejercicios o histórico; con prefijo diario; con prefijo periódico).
  • Clasificación libre de asientos de hasta dos niveles, para ser luego utilizado en informes y procesos.
  • Posibilidad de generar asientos resumen dentro del módulo.
  • Ajuste por inflación: generación de asientos de ajuste con cualquier periodicidad; simulación de ajuste por inflación sin generar asientos; posibilidad de generar asientos de ajuste en forma manual.
  • Resultado por tenencia: generación de asientos con cualquier periodicidad; simulación sin generar asientos; posibilidad de generar asientos en forma manual.
  • Tablero de indicadores configurable por el usuario.
  • Reportes multiejercicio.
  • Informe de situación patrimonial.
  • Importación de asientos desde los módulos comerciales de Tango.

 

Características generales

A continuación, realizamos una breve descripción de las opciones que componen el menú del módulo Contabilidad.

Archivos

Incluye la parametrización del módulo y la actualización de los archivos maestros del sistema, como por ejemplo, ejercicios contables, cuentas contables, jerarquías, parámetros generales, etc.

Asientos

Abarca las operaciones relacionadas con asientos contables y extracontables (ingreso, modificación, eliminación); generación y consulta de asientos resumen; cambio de estado de asientos; renumeración; eliminación masiva de asientos; reasignación de apropiaciones e importación de asientos contables provenientes de otros módulos de Tango Astor o de un sistema externo.

Procesos periódicos

Abarca procesos que corresponden a funciones de cierta periodicidad, como el proceso de cierre y apertura; resultado por tenencia; ajuste por inflación o la conversión a otra moneda.

Informes

Concentra una amplia gama de reportes de gestión y control referente a balances, libros Diario y Mayor e informes de control.

Análisis de Gestión

Comprende la generación de multidimensionales de asientos y de un tablero de indicadores configurable.

 

Definiciones previas sobre Contabilidad

Para una mejor comprensión de la operación del sistema, recomendamos la lectura de los siguientes temas.

 

Selección de una cuenta contable

Cada vez que el sistema solicite un código de cuenta contable, usted puede optar por:

  1. Ingresar directamente el código o descripción de la cuenta contable, según la modalidad seleccionada.
  2. Desplegar la ventana de selección y elegir una cuenta;
  3. Hacer clic en el botón respectivo para localizar la cuenta en un árbol de jerarquías.

Al presionar el botón derecho del mouse sobre el campo código de cuenta contable, usted accede a un grupo de opciones que le permiten, por ejemplo: cambiar la modalidad de búsqueda (código, descripción, código alternativo o jerarquías), abrir el formulario asociado (ingresar a la opción Cuentas contables), actualizar los datos o bien, utilizar los botones de desplazamiento en grillas.

 

Tipos de cuenta

La clasificación de las cuentas contables en ‘Monetaria’ o ‘No monetaria’ no se considera en los procesos automáticos como ajuste por inflación o conversión a moneda extranjera contable. Estos procesos tienen su propia configuración.

 

Unidades adicionales en cuentas contables

En Contabilidad, las cuentas contables pueden configurarse para usar unidad adicional.

Si la cuenta lleva saldo en una unidad adicional, siempre que se referencie en un asiento, se ingresarán las unidades físicas que correspondan a la transacción. Estas unidades son independientes de las expresiones en las distintas monedas extranjeras contables que el sistema permite definir para llevar saldos multimonetarios.

Si la unidad adicional de una cuenta coincide con una moneda extranjera contable, los valores en el asiento contable serán idénticos ya que por defecto se toma la misma cotización, por tratarse de la misma moneda. Es posible modificar la cotización.

La definición de cuentas que llevan saldo en una unidad adicional es útil cuando desea hacer un seguimiento de unidades físicas asociadas a las transacciones de la cuenta. Es posible obtener información de los movimientos de las unidades adicionales desde el Libro Mayor.

 

Estado de los asientos

Un asiento analítico puede tener uno de los siguientes estados:

Borrador: en los asientos con estado ‘Borrador’, los importes del Debe y el Haber pueden no balancear; la información referida a auxiliares contables puede estar incompleta. Usted puede modificarlos, revertirlos o bien, eliminarlos. Estos asientos no forman parte del saldo de las cuentas.

Ingresado: en este caso, el sistema controla que la suma de los importes del Debe sea igual a la suma de los importes del Haber. Los importes de estos asientos no forman parte del saldo definitivo de las cuentas. En los listados, usted puede optar por incluirlos. Es posible modificarlos, revertirlos y eliminarlos.

Registrado: los importes de los asientos con estado ‘Registrado’ forman parte del saldo de las cuentas. El sistema sólo permite modificar en estos asientos, la imputación a auxiliares, desde la opción Reasignación de apropiaciones. Es decir que no es posible modificarlos ni eliminarlos, sólo puede revertirlos. Para su modificación o eliminación, es necesario que en primer lugar cambie su estado, pasándolo a ‘Ingresado’.

En los listados, se los incluye por defecto, pero es posible desmarcarlos como opción para excluirlos.

Además, es posible definir permisos por usuario sobre los estados de los asientos. La configuración de estos permisos se realiza desde el administrador general del sistema.

 

Observaciones

En la mayoría de las opciones de Tango Astor Contabilidad, la información se divide en solapas.

En la ficha Observaciones, usted puede ingresar cualquier comentario o texto, de manera opcional.

Puesta en marcha del módulo Contabilidad

Sin parametrización inicial alguna, a medida que accede a los procesos de Contabilidad, Tango Astor lo guiará en la definición de parámetros y registros maestros.

Si ejecuta un proceso que requiere datos que aún no han sido ingresados, Tango Astor lo guía en su ingreso, sin necesidad de que usted deba abandonar el proceso en ejecución.

Nota

Para ubicar rápidamente los procesos citados en la ayuda, recuerde que la función Buscar (ubicada en el Menú del sistema, se activa pulsando la tecla <F3>) permite realizar una búsqueda de un texto en el árbol de procesos de todos los módulos. Como resultado, se exhibirá el nombre de los procesos que incluyen el texto ingresado, con la indicación del módulo y carpeta en la que se encuentran.

Detallamos a continuación la secuencia sugerida de ingreso de parámetros y registros maestros:

Módulo Proceso Detalle
Procesos generales Empresa Defina los datos de la empresa legales y comerciales, identifique a la empresa con una sucursal.
Procesos generales Sucursales Es un valor requerido para la empresa. Esta información requerida para centralizar información contable de otras sucursales o empresas generadas por otros módulos
Contabilidad Ejercicios Es un valor requerido para la carga de asientos en el sistema
Contabilidad Periodos Es un valor requerido para la carga de asientos. Al dar de alta un nuevo ejercicio el sistema crea un periodo por defecto.
Contabilidad Monedas Es un valor requerido para la carga de asientos. El sistema proporciona una moneda Corriente y una moneda Extranjera contable. Usted puede modificar el código y la descripción de la misma. Tenga en cuenta que al dar de alta un nuevo ejercicio el sistema propone actualizar la vigencia de la moneda del tipo Extranjera contable si aún no ha sido definida.
Procesos generales Tipos de cotización Es un valor requerido para definir una moneda del tipo Extranjera contable o una moneda del tipo Otra moneda. El sistema propone un tipo de cotización por defecto
Contabilidad Jerarquía No es un valor requerido pero si usted define asignar en el alta de cuenta a la jerarquía debe definirla antes de dar de alta las cuentas en el sistema. El sistema proporciona una jerarquía defecto para el plan de cuentas.
Contabilidad Parámetros de Contabilidad No es un valor requerido pero si usted desea asignar la cuenta a la jerarquía en el mismo momento que se da de alta en el sistema debe definir la jerarquía defecto.
Procesos generales Parámetros contables Antes de iniciar la carga de cuentas y de asientos debe definir la moneda Extranjera contable habitual y si desea utilizar una máscara para el código de cuenta.
Contabilidad Cuentas Es un valor requerido para la carga de asientos en el sistema.
Procesos generales Tipos de auxiliares No es un valor requerido. Si usted desea informar sub-imputaciones en los asientos contables puede definir distintos criterios como tipos de auxiliares
Procesos generales Auxiliares por cuenta No es un valor requerido. Si usted desea informar sub-imputaciones en los asientos contables debe relacionar las cuentas que usan auxiliares contables con los tipos de auxiliares
Procesos generales Tipos de asientos Es un valor requerido para la carga de asientos. El sistema proporciona algunos tipos de asientos por defecto.
  1. Datos de la empresa, desde el módulo Procesos generales.
  2. Definición del ejercicio contable y períodos.
  3. Monedas contables. La definición de la moneda corriente es obligatoria. La definición de las monedas extranjeras contables es opcional y estarán vigentes a partir del ejercicio seleccionado, el sistema controla que a partir de ese ejercicio no tenga asientos cargados. La definición de las monedas de tipo ‘Otras monedas’ también es opcional y puede realizarse en cualquier momento.
  4. Tipos de cotización: La definición de tipos de cotización es obligatoria para las monedas extranjeras contables u otras monedas, desde el módulo Procesos generales.
  5. Parámetros de Contabilidad.
  6. Jerarquías. Defina el árbol de los rubros del plan de cuentas principal. El sistema provee una jerarquía modelo a fin de facilitar la puesta en marcha. No es obligatorio para empezar a trabajar.
  7. Parámetros de Contabilidad. Puede especificar la jerarquía definida en el punto anterior (correspondiente al plan de cuentas principal). En caso de parametrizar el alta de cuentas con asignación automática en la jerarquía principal, a medida que defina las cuentas, podrá ubicarlas en el árbol.
  8. Unidades adicionales (tipos y valorización). Si la cuenta contable usa unidades adicionales no monetaria, debe definir previamente esta opción. Si la cuenta contable usa unidades adicionales monetarias se asociarán las monedas definidas (corriente, extranjera contable u otras monedas). Se debe definir si una cuenta usa unidades adicionales (monetarias o no monetarias) antes de usarla en un asiento. Si ninguna cuenta usa unidad adicional no monetaria puede saltear este paso.
  9. Definición de tipos de asiento, es necesario para la carga de asientos y deben estar habilitados para el módulo Contabilidad, desde el módulo Procesos generales.
    Los pasos que mencionamos a continuación son opcionales y puede realizarlos con posterioridad a la puesta en marcha. Estas opciones tienen como finalidad optimizar la carga de asientos contables.
  10. Leyendas para encabezados de asientos, desde el módulo Procesos generales.
  11. Leyendas para líneas de asientos, desde el módulo Procesos generales.
  12. Agrupaciones de tipos de asiento, desde el módulo Procesos generales.
  13. Auxiliares contables y Reglas de apropiación, desde el módulo Procesos generales. Defina las agrupaciones extracontables o tipos de subcuentas (centros de costo, proyecto, división, etc.) para desglosar los importes registrados en los asientos contables según porcentajes o reglas de apropiación (distribución de los porcentajes). Para poder asignar un tipo de auxiliar a una cuenta contable, primero habilite en la cuenta la marca Usa auxiliares contables, y luego asocie la cuenta y el tipo de auxiliar mediante el proceso Actualización individual de auxiliares contables. Este paso es opcional.
  14. Indices, desde el módulo Procesos generales. Estos índices se utilizan para el proceso Ajuste.
  15. Modelos de asientos de Contabilidad. Los modelos de asientos se pueden usar desde la pantalla de asientos o desde la generación masiva de asientos, para agilizar y facilitar la carga de asientos.
  16. Indicadores contables. Se utilizan en el análisis de indicadores contables.
  17. Feriados, desde el módulo Procesos generales, sólo si está activo el parámetro Controla días hábiles en la carga de asientos del proceso Parámetros de Contabilidad. De lo contrario no es necesario cargar los feriados.
Nota

Si usted desea informar los saldos de las cuentas patrimoniales de ejercicios anteriores podrá ingresar manualmente un asiento contable de clase Apertura para el primer día del ejercicio. Al listar el ejercicio contable, se mostrará como un movimiento más para ese día.

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