Movimientos de Tesorería

Este proceso permite administrar movimientos de tesorería. Las características de edición de cada movimiento dependerán de la clase, modelo, tipo de comprobante y la configuración de parámetros definida.

Usted puede:

• Ingresar, modificar y consultar de comprobantes.
• Revertir comprobantes.
• Transferir cheques diferidos a banco.
• Gestionar  transferencias de valores entre sucursales.

 

Ingreso de comprobantes según su clase

 

Ítems del encabezado

A continuación se comentan los datos comunes a todos los comprobantes.

Número interno: es el número de movimiento, es automático y siempre se incrementa en uno con respecto al último número registrado.
Se utiliza para el control y búsqueda de operaciones.

Fecha: es la fecha contable del comprobante que genera el movimiento.
El sistema valida que la fecha sea posterior a la Fecha de cierre para el ingreso de comprobantes definida en el proceso Parámetros de Tesorería.
Usted podrá ingresar una fecha posterior a la del día, según la configuración del parámetro general Control de fecha.

Comprobante: abarca el tipo y número de comprobante. Su edición depende de la configuración en el tipo de comprobante del parámetro Edita número de comprobante.

Tipo de comprobante: es el tipo de comprobante que genera el movimiento. El sistema valida que el tipo de comprobante esté habilitado para el módulo Tesorería.

Número de comprobante: si en la definición del tipo de comprobante existen topes para el rango de numeración habilitada, el sistema controla que el número se encuentre habilitado.
Además, si definió el tipo de numeración ‘Automática’ para el tipo de comprobante, el sistema propondrá el número siguiente al último utilizado, permitiendo su modificación. De lo contrario, el campo se presenta vacío.
El sistema valida que la combinación de tipo de comprobante y número no se repita.
Al número de comprobante se le anexa un campo con dos dígitos que, por defecto, toma el valor cero.
Utilice los dos dígitos anexados al número original para diferenciar los ingresos, pero conservando el número de comprobante original para cada uno de ellos. El ingreso se realiza como si se tratara de distintos comprobantes.

Clase: indique la clase de transacción a ingresar. Por defecto, se propone la clase definida en el tipo de comprobante.
Este campo es modificable si en la configuración del tipo de comprobante está activo el parámetro Edita clase en el ingreso de movimientos.
Este campo es importante ya que todo el ingreso de datos asociados al comprobante estará condicionado según la clase.

Cotización: se propone la cotización de la moneda extranjera contable para la Fecha y hora del comprobante.
Es de aplicación para la conversión de las unidades ingresadas para las cuentas de Tesorería definidas que Asocian unidades.
Según la configuración del parámetro general Cotización, el valor de la cotización actualizará el comprobante en edición o bien, cambiará la cotización del sistema (pudiendo solicitar su confirmación).
Pulse la tecla <F8> para consultar las cotizaciones de las monedas extranjeras contables.

Glosa: es la glosa general del movimiento.
Este campo toma por defecto la glosa definida para el tipo de comprobante, pero es modificable.

Clasificación: este dato se habilita si está activo el parámetro general Utiliza clasificación. Se propone por defecto la clasificación habitual definida en el tipo de comprobante. El control a aplicar en este campo depende de la configuración del parámetro Controla clasificación del tipo de comprobante.

Pulse las teclas <Ctrl + U>  para acceder a los datos de auditoría del comprobante (referidos a su ingreso y última modificación).

Código relacionado: si está activo el parámetro general Ingresa código de relación, seleccione el tipo de relación a aplicar en el comprobante (‘Cliente’, ‘Proveedor’, ‘Legajo’ o un ‘Código de relación’).

Valor del código relacionado: según el tipo de relación indicado en el campo anterior, es posible ingresar un valor determinado a aplicar al movimiento.

Estado del asiento: si su sistema se integra con Contabilidad se informa si el asiento fue generado o se encuentra sin generar. Este dato no es editable.

 

Renglones del comprobante

El cuerpo de un comprobante se compone de una grilla y un sector inferior para la edición o ingreso de datos particulares de cada renglón.
La primera fila de la grilla corresponde a la cuenta principal y las restantes, a las contracuentas.
El comportamiento de la grilla en cuanto a validaciones a aplicar depende de la clase del movimiento.

Cuenta principal: indique la cuenta contra la que se ingresarán las contracuentas.
Este campo toma por defecto la cuenta principal definida para el tipo de comprobante. Es modificable si así fue definido el parámetro Edita cuenta principal en el ingreso de movimientos para el tipo de comprobante. El tipo de cuenta debe ser compatible con la clase asociada a la transacción.

Contracuenta: ingrese el código de cada cuenta que juega contra la cuenta principal. Los tipos de cuenta posibles se detallan en el ítem Ingreso de comprobantes según su clase.

Debe / Haber: para el ingreso o exhibición del importe de la cuenta, el cursor quedará posicionado en una de estas columnas de la grilla, según lo definido como Tipo de imputación en el tipo de comprobante.
Sólo las clases 4 – Otros movimientos de bancos y carteras y 7 – Otros movimientos, admiten que la cuenta principal asuma cualquiera de los dos valores, en las restantes este valor está predefinido.

Unidades: es el importe expresado en la moneda de la cuenta si se trata de una cuenta que Asocia unidades.

Importe: es el importe en moneda corriente de la cuenta. Usted puede ingresar valores positivos o negativos.

Cada vez que ingrese una línea, se totaliza la columna de importes (débitos y créditos).
En el sector inferior de la pantalla y, para cada cuenta de la grilla, se ingresará o mostrará la siguiente información: tipo de cotización, cotización de la moneda de la cuenta, código de operación, glosa, código relacionado y clasificación (según la parametrización definida).

 

Ingreso de valores en un movimiento de Tesorería

 

Ingreso de cupones de tarjeta de crédito

En un comprobante de clase 1 (Cobros), si imputa una cuenta de tipo Tarjeta, el sistema habilita una ventana para el ingreso de cupones.
Se exhibirán en pantalla los datos correspondientes al plan: Descripción, Cantidad de Cuotas y Moneda. La cantidad de cuotas puede modificarse.

Importe a consignar: se indicará el importe total para el cupón, en la moneda correspondiente (moneda de la cuenta tarjeta).
Si el plan es en cuotas, el sistema realiza los cálculos en base al total ingresado para registrar el valor de cada cuota.

Número de cupón: se ingresará el número sólo si la numeración asociada a la cuenta es de tipo manual. Si la numeración fue definida como automática, se exhibirá el próximo número.

Fecha: se exhibe por defecto, la fecha del comprobante, la que puede modificarse.

Los campos Socio Número, Fecha de Vto. Tarjeta, Tipo y Número de Documento, Referencia (para el nombre o la dirección), Fono y Autorización son de ingreso opcional.

Lectora de tarjetas
Si está activo el parámetro general Utiliza Lectora de Tarjetas (para transacciones con tarjetas de crédito y tarjetas de débito), se exhibirá el siguiente mensaje en pantalla: «PASE LA TARJETA POR LA LECTORA». Automáticamente, se leerán de la tarjeta de crédito, los datos correspondientes al Socio Número, Fecha de Vto. Tarjeta y Referencia.

 

Ingreso de datos contables

En esta sección se detallan los datos contables que debe completar el operador de acuerdo al módulo contable con el que está trabajando.

Imputación contable con Contabilidad:

 

Impresión de comprobantes

Para imprimir el movimiento en pantalla, haga clic en el botón correspondiente , en el comando Imprimir o bien, presione las teclas <Ctrl + I>.
Tenga en cuenta que puede imprimir automáticamente el comprobante al terminar su ingreso. Para ello, tilde la opción Imprime comprobante en el ingreso de movimientos en el proceso Tipos de comprobante.

 

Uso de un modelo de ingreso de comprobantes

Estos modelos agilizan y facilitan el ingreso, ya que permiten configurar valores por defecto para los distintos datos del encabezado como de los renglones de los movimientos. Los modelos de ingreso pueden aplicarse para restringir el ingreso o modificación de determinados campos.
Haga clic en el botón correpondiente para aplicar un modelo de ingreso en la generación de un movimiento de tesorería.
Los datos del modelo definidos como ‘Edita’ se proponen por defecto, pero es posible modificarlos.
De esta forma, sólo se ingresan los datos faltantes y/o definidos como editables en el modelo, agilizando así el ingreso de datos de la cabecera y de los renglones de los movimientos de este módulo.

Para más información, consulte el tópico Modelos de ingreso de comprobantes.

 

Modificación de un comprobante

Haga clic en el botón Δ para poder modificar datos puntuales del movimiento que está en pantalla.
Una vez localizado el comprobante a modificar, se editarán los siguientes datos:

Fecha: el sistema valida que la fecha del movimiento a modificar sea posterior a la Fecha de cierre para el ingreso de comprobantes definida en el proceso Parámetros de Tesorería.
De cumplirse la condición anterior, la fecha del comprobante puede modificarse en los siguientes casos:

• El comprobante no formó parte de un cierre de caja.
• El comprobante no fue generado por otro módulo.

Tipo y Número de Comprobante: pueden modificarse estos datos si se dan las siguientes condiciones:

• El comprobante no fue revertido.
• El comprobante no fue originado por otro módulo (Ventas o Compras / Proveedores).
• El comprobante no formó parte de un cierre de caja.
• El nuevo tipo y número de comprobante no debe existir en los archivos del sistema.

Cotización: es modificable si se cumplen las siguientes condiciones:

• El comprobante no fue revertido.
• El comprobante no fue generado por otro módulo (Ventas o Compras / Proveedores).
• El comprobante no formó parte de un cierre de caja.

Glosa general y Glosas de renglones: siempre pueden modificarse.

Código de operación: si está activo el parámetro de Tesorería Ingresa código de operación, es posible modificar este dato.

Clasificación del comprobante: si está activo el parámetro de Tesorería Utiliza clasificación, es posible modificar este dato.

Tipo y código relacionado: si está activo el parámetro de Tesorería Ingresa código de relación, es posible modificar este dato.

Marca de contabilización: si su sistema se integra con Restô Contabilidad, puede modificar este dato sin restricciones.

Genera asiento: si su sistema integra con Contabilidad y el asiento se encuentra generado, podrá editar la marca Genera asiento.
Según haya parametrizado la opción Respeta definición del movimiento desde Parámetros contables podrá editar la estructura del asiento contable accediendo al botón correspondiente. Si el asiento contable fue exportado sólo podrá consultarlo.

Centros de costo: puede modificarse la distribución de los importes por centros de costo, siendo válidas las consideraciones mencionadas para el ingreso de movimientos.
En el caso de comprobantes revertidos o bien de reversiones, a modo de control, no se permite la modificación de la distribución de centros de costo.

 

Reversión de un comprobante

Esta opción realiza la anulación de un comprobante mediante un contraasiento en forma automática. Es el único medio que brinda el sistema para revertir un comprobante ya ingresado.
Al revertir un comprobante se genera otro con la información correspondiente para retornar los saldos de las cuentas involucradas al estado anterior y, si es necesario, revertir también los estados de cheques, cupones de tarjeta y apropiaciones por centros de costo asociados al comprobante revertido. Tanto el comprobante revertido como el de reversión quedan almacenados como comprobantes ingresados y poseen la información para auditoría.
El tipo de comprobante que se genera es ‘REV’, que es un código reservado para tal fin. El número de este comprobante es automático y es el próximo para ese tipo. De esta manera, pueden identificarse los comprobantes que provocan la reversión de otro comprobante.

Ingrese el Tipo y Número de comprobante a revertir y además, si desea obtener un informe con los datos del contraasiento o comprobante de reversión.
Se exhibirán por pantalla, los datos principales del comprobante ingresado, pidiendo su confirmación para ejecutar el proceso.

Fecha contable de una reversión
En la solapa Principal del proceso Parámetros de Tesorería elija para el parámetro Fecha de reversiones, la fecha a considerar en esas operaciones.
Usted puede indicar que las reversiones toman la fecha Del día en que se originan; la fecha Del comprobante a revertir o bien, si es Opcional.
Sólo en caso de ser opcional, el operador podrá optar ante cada reversión, por uno de los dos criterios anteriores.

Pasos a seguir para revertir un comprobante
Si necesita anular un movimiento de tesorería, realice los siguientes pasos:

1. Ubique en pantalla el movimiento a anular, mediante las teclas de posicionamiento de la barra de herramientas.
2. Haga clic en el botón «Revertir».
3. El sistema pide su confirmación para realizar la operación.
4. Si usted no confirma la reversión, el movimiento seleccionado permanecerá en pantalla y usted podrá elegir una nueva opción a realizar.
5. Si usted confirma la reversión, se presenta en pantalla el movimiento de anulación (con código ‘REV’) que genera el sistema en forma automática.
6. Si el parámetro de TesoreríaFecha de reversiones está definido como ‘Opcional’ se propone la fecha del día como fecha del comprobante de reversión. En este caso, usted puede modificarla e indicar la fecha del comprobante a revertir.
   En los Parámetros de Tesorería se indica si las reversiones toman la fecha del día en que se originan, la del comprobante al que anulan o si es opcional. Sólo en caso de ser opcional, el operador podrá optar ante cada reversión, por uno de los dos criterios anteriores.
7. Acepte el comprobante.
8. Una vez generado el comprobante de reversión, puede imprimirlo.

Condiciones para revertir un comprobante

• No debe haber sido revertido con anterioridad.
• No debe ser un comprobante de reversión.
• El sistema valida que la fecha del comprobante a revertir sea posterior a la Fecha de cierre para el ingreso de comprobantes definida en el proceso Parámetro de Tesorería.
• El sistema valida que la fecha de reversión sea posterior a la Fecha de cierre para el ingreso de comprobantes definida en el proceso Parámetro de Tesorería.
• El comprobante debe haber sido generado en el módulo Tesorería. De no ser así, la reversión surge por la anulación del comprobante en el módulo de origen (Ventas o Compras / Proveedores).
• Si el comprobante tiene cheques asociados, éstos no deben estar utilizados en comprobantes posteriores. Ejemplo: si desea revertir un recibo que tiene cheques de terceros, éstos no deben estar aplicados mediante otro comprobante. Es decir que los cheques deben encontrarse con el estado que le dio el comprobante a revertir. 

Reversión si hay cheques
Detallamos a continuación las tres situaciones posibles:

1. Si los cheques fueron originados por el comprobante a revertir (entraron a ‘Cartera’ o fueron ‘Emitidos’), el estado de estos cheques se transforma en ‘Anulado’. Si bien éstos siguen existiendo en los archivos de cheques y pueden ser consultados, no pueden ser reutilizados.
2. Si los cheques fueron referenciados y cambiaron su estado (siendo ‘Aplicados’, ‘Transferidos’ o ‘Rechazados’), volverán a su estado anterior (‘Cartera’, ‘Aplicado’, ‘Emitido’ o ‘Diferido’). Estos cheques pueden volver a referenciarse por un nuevo comprobante.
3. Si revierte un movimiento de clase 9 – Transferencia entre carteras, los cheques volverán a la cartera origen. Para poder revertir una transferencia, los cheques deben estar en estado ‘Cartera’ y encontrarse en la cuenta ‘Cartera’ destino de la transferencia. Si corresponde, usted podrá volver a transferir selectivamente los cheques tantas veces como sea necesario, sin necesidad de revertir un comprobante completo para que vuelvan a pertenecer a una cuenta en particular.

Tenga en cuenta que si está activo el Parámetro de Tesorería Asigna subestados a cheques de terceros, se borrará la información del historial de los cheques relacionados con el comprobante revertido. Para más información, consulte el tópico Subestados de cheques de terceros de la Guía sobre implementación para cheques de terceros.

Reversión si hay cupones

• El sistema valida que el comprobante a revertir es un comprobante originado por ‘Cierre’ o por ‘Depósito de Cupones’.
• No es posible revertir un comprobante originado mediante POS.
• Si el comprobante a revertir se generó de modo ciego (a través del proceso Conciliación de cupones), y el parámetro Al revertir movimientos de Tesorería generados desde Conciliación de cupones tiene el valor ‘Eliminar datos del resumen’, se cambiará el estado de todos los cupones relacionados, dejándolos como ‘Depositados’ y se dará de baja todo dato relacionado con la conciliación que generó el movimiento. Para más información consulte Parámetros de Tesorería o el ítem ¿Cómo modificar una conciliación? en la Guía de tarjetas de crédito y débito.

Reversión si hay apropiaciones por centros de costo
Si su sistema se integra con el módulo Contabilidad y el comprobante a revertir incluye cuentas que distribuyeron sus importes en centros de costo, se realizará también la reversión de las apropiaciones generadas con el comprobante original.
Si su sistema se integra con el módulo Contabilidad se revierten los auxiliares automáticos de las cuentas contables asociadas a las cuentas de tesorería.

Reversión si el comprobante fue exportado al módulo Central
Si el comprobante a revertir fue incluido previamente en una exportación de  transferencias al módulo Central, se exhibirá un mensaje avisando esta situación, siendo optativa la reversión del comprobante. Si el comprobante ya fue importado en otra sucursal, tenga en cuenta que deberá anular el comprobante pendiente de registrar (si aún no fue registrado) o revertir el comprobante de registración.

 

Transferencia de cheques diferidos a banco

Las cuentas corrientes bancarias asocian, en forma opcional, una cuenta de tipo ‘cheques diferidos’. Si bien para el análisis financiero, el sistema considera los valores desde el momento en que son emitidos, contablemente los maneja en otra cuenta.
Esta opción realiza la transferencia o regularización de valores, mediante la generación de un movimiento de tesorería identificado con clase 8 – Transferencia de cheque diferido a banco, en el que se debita la cuenta emisora de los cheques diferidos y se acredita la cuenta corriente bancaria.
A partir de la transferencia, los valores diferidos se consideran contablemente, valores al cobro y son incluidos en la conciliación bancaria.
El responsable de la conciliación bancaria y/o contabilización de movimientos, realizará este paso con la frecuencia que crea conveniente. Lo correcto es tener transferidos todos los valores involucrados a una fecha, previo a realizar la contabilización y/o conciliación de un período. Puede optar por transferencias diarias, semanales, mensuales, realizarlas varias veces por día, etc.
Ante un error, este comprobante puede ser revertido, provocando la anulación de esa operación puntual. Para más información, consulte el ítem Reversión de un comprobante.

Características del comprobante de transferencia
Al seleccionar la opción Transferencia de cheques a banco, se habilita el formulario para la generación del nuevo comprobante.
Los datos del encabezado y cuerpo de un comprobante de transferencia son idénticos a cualquier otra transacción del módulo, con algunas particularidades:

• La clase asociada es 8.
• Como cuenta principal, ingrese una cuenta de tipo ‘Banco’ (cheques diferidos).
• La contracuenta del movimiento es la cuenta bancaria asociada a la cuenta principal.
• Seleccione la modalidad de transferencia: ‘Manual’ o ‘Automática’.
• Ingrese el rango de fechas de cheques a procesar. La fecha inicial es de ingreso opcional.

El comprobante de transferencia es un movimiento más, que se contabilizará teniendo en cuenta las imputaciones contables de las cuentas involucradas.

Modalidades de transferencia
Para realizar la transferencia de cheques diferidos, el sistema ofrece dos modalidades de operación:

Trabajar en forma manual:
En este caso, usted selecciona manualmente, los cheques a transferir.

Trabajar en forma automática:
El sistema seleccionará todos los cheques diferidos pendientes de transferir a la cuenta ‘Banco’, cuyas fechas estén comprendidas en el rango ingresado.

 

Generación de egresos para transferencia de valores a otras sucursales

Este proceso permite generar comprobantes de egreso para incluir en el circuito de transferencia de valores de tesorería para gestión central.
Puede generar dos tipos de egresos diferentes:

• Para cheques, cupones y efectivo: se genera un solo comprobante incluyendo todos los valores.
• Para depósitos bancarios: se genera un egreso por cada depósito a transferir.

Generar movimiento de transferencia de valores
Este proceso permite revisar y modificar cada comprobante importado desde el proceso de transferencia de valores.

Tipo de comprobante: seleccione el tipo de comprobante a utilizar. Es conveniente generar un comprobante especial a utilizar para las transferencias a central.

Exporta cheques: active este casillero para exportar los cheques, de acuerdo a los filtros aplicados (banco, fecha y cuenta).

Exporta cupones: active este casillero para exportar cupones de tarjeta, de acuerdo a los filtros aplicados (código de tarjeta, fecha del cupón, cuenta y estado del cupón).

Exporta efectivo: active este casillero para exportar dinero en efectivo. Active el parámetro Toma valores configurados por cuenta si utiliza Configuración de exportación de cuentas de efectivo. Seleccione el rango de cuentas de efectivo a exportar y configure la cantidad de efectivo a dejar en la sucursal si no toma los valores configurados por cuenta. Puede indicar porcentaje o importe.

Puede desactivar la opción Incluye cuentas utilizadas por cajas del Facturador para no incluir en la generación del movimiento las cuentas que se utilizan en exclusividad las cajas configuradas desde el Facturador.
Al confirmar la pantalla de selección, podrá revisar y editar el comprobante a generar como cualquier otro Movimiento de Tesorería. Al confirmar el comprobante estará disponible para su exportación a casa central.
Las cuentas seleccionadas deben estar configuradas como ‘Exportable’. Esta parametrización se realiza desde Cuentas de Tesorería.

Generar movimiento de transferencia de depósitos bancarios
Este proceso permite generar un comprobante de egreso para enviar depósitos bancarios a casa central.
Tenga en cuenta que se generará un comprobante de egreso por cada depósito seleccionado, y cada uno de ellos contendrá información del monto total depositado, pero no de los valores que haya depositado (cheques, cupones, etc.).

Datos del comprobante a generar
Estos datos figurarán en el encabezado del comprobante.

Tipo de comprobante: seleccione el tipo de comprobante a utilizar para la exportación de depósitos. Es conveniente generar un comprobante especial a utilizar para las transferencias.

Clasificación: si tiene activado el circuito de clasificación de comprobantes, es posible clasificar el comprobante a exportar.

Cód. relacionado: es posible indicar una relación de tipo ‘Otras’ para el comprobante a generar.

Filtros para depósitos
Aplique los filtros que considere necesarios para seleccionar los depósitos que se incluirán en el comprobante a generar (seleccione el rango de boletas, de números de cuenta y fecha).

Obtener depósitos: presione este botón para que se llene automáticamente la grilla de resultados a partir de la selección de filtros.
Si seleccionó un solo depósito para exportar visualizará la pantalla del movimiento de tesorería generado. Si seleccionó más de uno, se muestra un resumen de todos los depósitos, pudiendo acceder al movimiento generado en cada uno de ellos desde el link «Detalle».

 

Registración de valores provenientes de otras sucursales

Este proceso permite revisar y modificar cada comprobante importado desde el proceso de transferencia de valores.

Datos del comprobante de ingreso

Tipo: ingrese el tipo de comprobante a generar en central.

Datos del comprobante importado

Sucursal: ingrese la sucursal de origen del comprobante.

Tipo: seleccione el tipo de comprobante a registrar.

Fecha: muestra la fecha de origen del comprobante a registrar. En caso de importar un depósito esta será la fecha en la que se realizó el mismo.

Moneda: muestra la moneda en la que se generó el comprobante a registrar.

 

Anulación de comprobantes no registrados

Esta opción le permite anular un comprobante importado de otra sucursal, antes que se haya registrado.
Para anular un comprobante pendiente de registrar, ingrese los siguientes datos:

Sucursal: seleccione la sucursal que originó el movimiento.

Tipo y número de comprobante: seleccione el comprobante pendiente a anular

Si al momento de registrar un movimiento de una sucursal usted detecta alguna anormalidad (por ejemplo, cheques o cupones faltantes, saldos de efectivo que no concuerdan con el dinero entregado, etc.), siga los siguientes pasos:

1. Cancele el proceso de registración.
2. Ejecute la opción Gestión central / Anulación de comprobantes no registrados, seleccionando el comprobante con problemas.
3. Revierta en la sucursal de origen el comprobante de Egreso generado.
4. Vuelva a generar y exportar el comprobante de egreso luego de corregir el problema detectado.

Tenga en cuenta que al revertir una registración que tiene cheques o cupones, no podrá volver a registrar otro comprobante con los mismos valores.