El objetivo de este proceso es el calcular el resultado por tenencia de las cuentas que llevan saldo en una unidad adicional monetaria o no monetaria.
Consideraciones generales
El sistema realiza los siguientes controles:
- Debe estar definida la cuenta para enviar la proporción resultado por tenencia.
- Debe estar definida la cuenta para enviar el resultado por tenencia.
- Debe estar definido y habilitado para el módulo contable, el tipo de asiento para registrar el resultado por tenencia.
Para más información, consulte las opciones Cuentas contables y Parámetros de Contabilidad.
El proceso organiza su información en las siguientes solapas: Parámetros y Cuentas.
Parámetros
En esta solapa se solicitan los siguientes datos:
Fecha del proceso: es la fecha a la que se calcula el resultado por tenencia y la de registración contable. Por defecto, se propone la fecha del día, pero usted puede modificarla.
Si no está activo el parámetro Genera asiento contable, se valida que existan movimientos contables para la fecha ingresada.
Si el parámetro Genera asiento contable está activo, se valida que la fecha ingresada pertenezca a un ejercicio definido. Si el ejercicio existe, se aplican los siguientes controles:
- El estado del ejercicio debe ser ‘Abierto’.
- El ejercicio debe estar habilitado para la carga de asientos.
- El usuario debe tener permisos para registrar operaciones en el ejercicio.
- Si está activo el parámetro Controla días hábiles en la carga de asientos, la fecha del proceso debe corresponder a un día hábil.
- La fecha del proceso debe corresponder a un período definido y habilitado.
Saldos: indique el tipo de saldos a considerar. Las opciones son: ‘históricos’ o ‘ajustados’.
Genera asiento contable: por defecto, este parámetro no está activo, pero está habilitada su edición.
Si activa el parámetro Genera asiento contable, se habilitan las siguientes opciones (con respecto a los asientos anteriores generados): ‘Incluye asientos anteriores’, ‘Revierte asientos anteriores’ o ‘Elimina asientos anteriores’.
Tipo de unidad adicional: elija el tipo de unidad adicional a procesar. Las opciones disponibles son: ‘monetarias’, ‘no monetarias’ o ‘todas’.
Unidad adicional: seleccione las unidades adicionales para las que se calculará el resultado por tenencia.
Si la unidad adicional es ‘Monetaria’, el resultado por tenencia surge de comparar para cada cuenta contable, el saldo en unidades adicionales (considerando la cotización de la moneda para la fecha del proceso) con el saldo histórico o ajustado contable (según la opción seleccionada) a la fecha del proceso.
Si la unidad adicional es ‘No Monetaria’, entonces el resultado por tenencia surge de comparar para cada cuenta contable, el saldo en unidades adicionales (por la valorización y tomando la cotización de la moneda de la valorización para la fecha del proceso) con el saldo histórico o ajustado contable (según la opción seleccionada) a la fecha del proceso.
Cuentas
En esta solapa se encuentra el seleccionador de cuentas, que permite ver sólo las cuentas que llevan unidades adicionales y están afectadas al proceso de cálculo del resultado por tenencia.
Es posible procesar todas las cuentas o bien, elegirlas en base a un criterio de selección.
Una cuenta lleva unidades adicionales si tiene activo el parámetro Usa unidad adicional.
En este proceso, por defecto, se exhibe tildada pero no habilitada la opción ‘Sólo cuentas afectadas a resultado por tenencia’, que permite filtrar aquellas cuentas que usan unidades adicionales y además tienen activo el parámetro Afecta resultado por tenencia.
Para más información, consulte en la opción Cuentas contables, la Unidad adicional.